文档介绍：财政资金存放银行管理要求
　　一、总体思绪
　　根据公共财政的要求，创新管理模式，探索建立财政资金引导和撬动银行信贷资金的激励机制，在不改变专户资金全部权、使用权和管理权的前提下，对财政专题资金存放商业银行实施“指标管理，预算总控，资金集中，统一调度”，对商业银行按考评量化打分所占比重进行存款分配，引导商业银行加大对地方经济发展的支持力度，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，确保财政资金保值增值。
　　二、改革内容
　　一财政专题资金范围
　　本方案所指的专题资金包含以下两类：
　　第一类是由中省财政或市本级财政预算安排，在年度预算实施中列支，并核拨到专户管理的专题用于支持某项事业或产业发展的资金；
　　第二类是依据法律法规，按要求程序征收或向社会募集，含有专门用途并在财政专户中管理的财政性资金，包含预算外资金和社保基金等。
　　二账户设置及资金管理
　　本方案经过设置专题资金集散账户以下简称“集散账户”，对专题资金进行统一归集、统一支付、统一调度、统一核实，实现财政专题资金的统一管理和规范运作。集散账户的关键功效为：
　　1、统一归集市级各项专题收入汇缴户收入。对市级各项专题收入汇缴户收入，包含预算外收入和社保基金收入，采取按月划缴的方法进行集中。即市级财政部门于每个月前5个工作日内将上月各收入汇缴专户内的资金划缴至集散账户，实现收入汇缴专户按月清零。
　　2、统一集中纳入专户管理的各项预算内资金。将现在由中省或市级财政预算安排，并拨付到各个财政专户管理的专题资金，统一调入集散账户。
　　3、统一调度各类专题资金。市级财政部门依据各专题资金的年度收支计划及年度实际实施情况，对纳入集散账户的各项资金的收支活动实施指标管理，根据要求程序办理资金支付。当集散账户现金存量超出专题资金支付需求时，由市级财政部门根据考评确定的存款分配百分比，以定时存单的形式存入各商业银行；当集散账户中的现金存量不足以满足专题资金支付需求时，由市级财政部门根据事先确定的存款分配百分比，从各商业银行调回定时存款，以满足专题资金支出需要。
　　4、统一核实各类专题资金。市级财政部门对纳入集散账户的各类财政专题资金，均按其资金性质、会计科目或预算单位，分别建账，分账核实，确保专款专用。
　　三考评评价激励机制
　　根据市市级财政专题资金存放商业银行考评评价激励暂行措施对商业银行进行考评，确定各商业银行的存款百分比，确保财政专题资金向银行进行存款分配时透明、公正，并确保留放商业银行财政专题资金的安全，引导商业银行加大对本市经济发展的支持力度。
　　1、建立考评评价指标。
　　考评评价指标划分为以下三大类：
　　1安全性指标，反应银行的偿债能力、盈利能力、运行情况及内部控制水平。包含流动性、管理和内部控制、上级分行支持度、盈利性、资产安全性五个分指标。
　　2贡献度指标，反应银行对本市经济发展的支持力度。包含纳税规模、贷款规模、在宝营业网点数量、创新性四个分指标。
　　3服务质量指标，关键反应银行代理业务水平和服务质量。包含支付结算水平、信息反馈质量、管理协调水平、人员业务素质和支付系统性能五个分指标。
　　2、核定各商业银行总评分。
　　采取评分措施对各商业银行进行评价。首先每项分指标确定一个权重并分为多个类别，每个类别确定一