2021年银行各票据管理制度.docx

文档介绍：银行各票据管理制度

　　第一条企业购入支票的管理
　　1、因业务需要，由银行购入支票时，需登记支票购置手册，方便备查。
　　2、购入的空白支票及预留印鉴，应存于保险柜中。银行预留印鉴及支票采取分别管理或双印鉴分别管理的措施。
　　3、支票上的预留印鉴需随用随盖，不得预先在支票上盖章。
　　4、对作废支票应加盖作废章，并妥善保管。
　　第二条支票签发使用管理
　　1、不得签发空白支票和远期支票。签发支票时应填写签发日期、用途、付款金额或限额。
　　2、支票应按次序使用，不得跳号使用。
　　3、各部门领用支票时，必需经过厂领导同意、财务责任人认可后出纳人员才能够签发支票。
　　4、日常费用支出使用支票时，应建立支票领用登记簿，领用人要在支票登记簿上写清购置内容、领取日期、领取人姓名、支票号码、用款限额而且由经办人签字。
　　5、支票使用人需按申请的用途、核定的金额使用支票，不得套用支票，不得转借她人，实际使用金额马上出现超限额时不得先斩后奏，需经财会责任人同意后方可使用，并在一周之内报帐。对超期未报的支票，财会人员应立即催报，未报帐之前不得再领用支票。
　　6、报帐时财会人员要认真审核支票的正当性、用途、金额、并由经手人、部门责任人和财会责任人签字后附支票存根入帐。报销后，注销转帐支票领用统计。
　　第三条对收入票据的管理
　　1、支票：要审核签发日期是否有效；支票填写是否符合银行要求；对方签章是否符合要求；用途是否填写并属实；是否有对方帐号；有密码的银行支票是否填有密码，并应核实支票签发单位是否有透支危险，上述诸项如审核无误，方可收帐，开具收据，作为接