文档介绍：论文摘要
国有企业改革一直是中国经济改革与政策改革的难点和重点,正
因如此,也成为学术界研究的热点问题。迄今,和国有企业改革相关
的研究文献可以称得上是汗牛充栋,而其中多数研究又是围绕如何构
造公司治理结构展开的。同时我们也注意到,很多的国有企业在经公
司制改造后,都建立了较为完整的公司治理结构组织形式,但是治理
的效果却差强人意—国有资产谈不上保值增值,甚至大量流失。为
什么在一些市场经济发达国家企业中相对有效的治理结构在国有企
业却表现出水土不服呢笔者的初步判断是这与国有企业所处的环
境有关,“南橘北积”,光把橘子树移植到北方是不够的治理结构要
在国有企业发挥作用并非建立完整的组织形式如此简单,在当前更为
紧迫的是改造国有企业所处的环境,为治理结构发挥作用创造条件。
至于是什么条件为此该如何去改造环境本文就是笔者努力找寻
这些问题答案的一种尝试。
本文的分析主要以企业契约理论为依据。
笔者以四个基本假设为基础,以企业性质作为本文的研究起点,
在评述有关理论的基础上,认为市场里的企业是一种不完全契约式的
中介性生产组织。而企业契约的不完全性决定了企业所有权契约在企
业契约中的核心地位,所以企业所有权契约安排是本文的主要考察对
象。接着笔者实证地描述了企业所有权安排演进的三个阶段个人业
主制、合伙制及股份制企业中的企业所有权安排,旨在阐明企业所有
权安排是要素所有者进行谈判达成的结果,要素的专有性是其所有者
谈判力的主要来源,环境的变化,改变着要素专有性的强弱,当各要
素的专有性强弱对比发生改变时,要素所有者谈判力对比随之发生改
变,新的企业所有权安排就会出现。人的机会主义倾向决定了优化企
业所有权安排是必要的,笔者在比较分析各种观点的基础上,提出效
率模式下的最优企业所有权安排应该符合最小交易成本原则和贡献
原则上述原则仅仅解决了最优企业所有权安排“应该是怎样”的问
题,但是企业所有权安排作为企业契约当事人之间讨价还价或显或隐
的谈判后达成的契约安排,它并不必然最终形成我化期望中的“应该
的”结果。所以就有一个让企业所有权安排从“是怎样”向“应该是
怎样”靠近的问题。我们需要做的就是为这个“靠近的过程”提供和
创造条件。企业所有权安排作为要素所有者谈判后达成的结果,谈判
力的两个构成要素一一谈判意愿和谈判能力—是实现最优企业所
有权安排的重要条件,笔者认为排他性产权是对谈判意愿最好的激
励,有利于创造更多的企业租金契约自由是谈判能力最好的保障,
有效地降低了交易成本,所以最优企业所有权安排是排他性产权和自
由契约权条件下的必然解。
笔者试着将上述研究成果应用于国有企业。分别考察了传统时期
和转轨时期的国有企业所有权安排,笔者提出传统时期的国有企业
所有权安排产生于特殊的历史背景之中,是行政命令的结果,在中央
政府官员和地方政府官员的博弈中变化,这一时期的国有企
业就是行政契约式的生产组织转轨时期国有企业所有权安排,是在
政府官员和企业经营者之间的博弈,政府主导决定了其必带
有浓厚行政色彩,这一时期的国有企业就是准契约式的中介性生产组
织。比照于市场里的企业和企业所有权安排以及我们的经济体制改革
目标,笔者认为转轨时期的国有企业改革关键是实现两个转变
国有企业从非准契约企业到契约企业的转变,国有企业所有
权安排从行政主导型向市场主导型转变。由于路径依赖,这个转变过
程仍然受制于产权和契约权两个因素,因此,笔者以市场化思想为指
导,提出的对策思路是完善产权制度,加快市场建设,健全法律环
境。
本文稍有新意之处体现于以下四个方面
对企业性质的理解。己有的对于企业性质的理解要么是从
契约的角度出发,要么是从马克思的企业观出发,而笔者尝试着用契
约主义观审视马克思的企业观,得到了一种新的理解—市场里的企
业是一种不完全契约式的中介性生产组织。
对不同时期国有企业性质做出概括。传统时期国有企业是
行政契约式的生产组织,转轨时期的国有企业是准契约式的中介性生
产组织。
分析方法。全文始终坚持运用个体分析法来研究企业制度
行为特征,企业所有权安排的演进分析、最优企业所有权安排的条件
分析、国有企业所有权安排的历史考察都坚持了这一方法。
论证视角。国有企业的改革是一个热点问题,但是已有的
研究大多专注于构筑一个完善的治理结构,实现所有者对国有企业的
经营管理和绩效进行监督和控制,但这始终是一种规范性的制度安
排本文从更本质的企业所有权安排出发,坚持个体分析方法,提出
了更为基础也更为重要的观点一一在现阶段,完善产权制度和保障契
约自由比构筑治理结构更为重要和紧迫