文档介绍：IBM system office room 【A0816H-A0912AAAHH-GX8Q8-GNTHHJ8】
往来帐管理规定精编WORD版
往来帐管理办法
1、目的
，对往来帐在产生的事前、事中、事后进行有效控制，降低往来帐的管理成本，提高资金使用效益，特制定本管理办法；
2、管理范围
；与采购有关的应付和预付；以及与其它业务有关的其它应收、其它应付、其它预付的统称。
：应收帐款、应付帐款、其它应收款、其他应付款、应收票据、应付票据、预收帐款、预付帐款等会计科目。
、归集、调帐、统计、催收、核销等过程。
，是指自公司业务发生之日起，在合同规定的日期应收、应付款的往来帐；
，是指超过规定的收付日期仍未履行的往来帐款。
3、日常管理
，各业务部门做好收付计划，于3天内提交财务部，财务部按收付计划监督落实往来帐情况；不按时提交计划，考核责任人和部门负责人各50元/次。
，由业务部门于每月5号提报上个月执行情况及考核结果，交财务部核对，报总经理审批确认后交综合管理部执行；
：对每台车的合同、申请发货通知单、产品出库发运签收凭证等（因其是诉讼最主要的证据），由销售部100%每月整理后交市场部归档；
，应收账款由财务部与销售部对账，销售部与往来单位对帐；应付账款由财务部与往来
单位对帐，金额不符或不按时对账，我公司不予支付货款，待对帐相符后再履行货款支付；
3．5采购发票入帐时间要求：财务部在每月20日之前入帐的发票，于次月10日结算，每月20日以后入帐的发票于次次月10日结算。
、周四全天，其余时间不予受理，便于财务工作计划、有序、高效进行，财务部在接到发票当天或2日内完成入帐工作。
4、往来帐监控管理
4．1产生往来帐，自公司业务发生之日起在规定期限内履行债权、债务关系，不能按时履行的，由业务部门每月5号向财务总监提交书面债权、债务履行计划，说明原因。
，由财务总监向总经理提交《往来帐逾期清单》，同时提供逾期帐款情况说明等。
5、催收管理
5.