文档介绍：内容摘要入世后,中国金融改革的进程明显加快,国内商业银行面临着发源于自身体制变革的沉重压力及来自于外资银行的巨大挑战。在急剧动荡和充满变数的金融环境中,如何提升核心竞争力成为国内银行必须研究的重大课题,其中,产品创新便是一项极为重要的举措。年初的“南京爱立信”事件使保理吸引了金融界的视野,对国内商业已形成成熟的全球合作网络。尽管如此,保理为国内商业银行所采用即是一项重要的产品创新,反映了银行市场化的经营理念,其目的也是为了满足客户需求,这与银行“股东利益最大化”的经营目标是一致的。也是提升核心竞争力的有效手段。在本文中,笔者尝试在理论和实践两方面深入探讨保理这一新型的金融产全文共分四章。第一章主要介绍了“保理”的概念和分类、国际保理商联合会的组织构成及保理业务在国内外的发展状况;在第二章中,笔者阐述了保理业务参与各方的动因,将保理与相类似的贸易融资工具进行了比较分析,着重廓清了保理业务与应收账款融资业务的区别;有关保理业务的运行模式在第三章中有详尽的介绍,并且笔者在本章中着重论述了承做保理业务的风险控制体系;第四章是本文的重点,笔者分析了当前在中国开展保理业务的必要性和面临的主要障碍,并提出了国内商业银行开展保理业务的策略思考。银行而言,保理称得上是一项陌生的金融业务,然而其在国际上已为广泛运用并品,并提出在中国开展保理业务的构想。关键词:商业银行金融产品保理业务分类号:.
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言引在新世纪伊始,中国历经十六年艰苦谈判终于正式加入世界贸易组织,这既表明中国的市场化改革已得到国际社会的广泛认可,也反映了中国政府和人民适应经济全球化潮流全面融入世界经济体系的坚强决心。笔者认为,入世虽长期利好,在短期内其双刃剑效应却会十分明显,现在普遍认为金融业和农业将会因入世遭受很大冲击,在这两个领域内由此正酝酿着巨大变革。中国入世后,依据中央政府所承务,目前对外资银行的经营在地域和服务对象等方面的限制届时将不复存在,中外资银行将在同一舞台上展开全面的角逐。尽管离金融业对外全面开放尚有待时日,国内商业银行已切实感受到巨大的竞争压力,优质高端客户继续流往外资银行,概因后者在金融服务水平方面整体明显领先于国内同业。此夕适谐』妥时鞠目的开放尽管是一个渐进过程却是必然趋势,国内银行收益主要依赖存贷款间巨大利差的状况将完全改观。为提升竞争力,国内银行除进行彻底的体制改革及善加利用人力资源外,业务品种及营销手段的创新与多样化也是不可或缺的重要举措。笔者注意到,近年来有多家中资银行相继开展了保理业务并视之为新的业务增长点,国内金融界对这一金融产品的探讨也方兴未艾,为此笔者拟对该项业务进行深入的探讨并就在中国如何开展保理业务提出自己的一些策略思考。诺的金融业对外开放时间表,年起外资银行将可在中国境内提供全面的会融服
第一章保理业务的概念及其发展现状第一节保理业务的概念及其内涵去年初,新闻媒体纷纷报道南京爱立信熊猫有限公司提前归还南京市当地商业民币授信协议。南京爱立信是南京市最大的外资企业,多年来一直由中国银行江苏省分行、交通银行南京分行、工商银行江苏省分行和招商银行南京分行为其提供金融服务。但从年下半年起,南京爱立信陆续归还了中资银行的贷款,到行借款,年孪蚧ㄆ煲猩虾7中薪枇蛎涝5戎档娜嗣癖掖睿月底与花旗、汇丰、渣打等外资银行签订了诿涝5戎档娜嗣癖掖钚椋年掠牖ㄆ煲猩虾7中星┒┝私鸲钗亿元人民币的无追索权保理协议。南京爱立信公司年年销售收入高达谠H嗣癖遥焕笪亿元人民币,这样一个优质高端客户为什么中资银行没有留住的谌耸咳衔#暇┌⑿殴镜“倒戈”,都是“保理”惹的祸。南京爱立信公司出于加快业务发展及加强风险控制的双重需要,向中资银行提出了办理无追索权保理业务的要求,而中资银行却缺公司只能将该项业务交与外资银行办理,同时配合保理业务的开展需要,南京爱立信公司将主要借款银行也转移到了外资银行。“南京爱立信倒戈事件”对中国银行年中国十大金融事件之首,排在银联成立、国有股减持暂停等重大事件之前。那么,究竟什么是保理业务呢保理幼忠迳侠斫饧词潜O占永聿疲从沉吮@淼幕竟δ埽其内涵加以扩大,我们便可得到保理的现代解读,在此笔者引用国际保理商联合会虺艶泄乇@淼亩ㄒ濉#罕@硎侵嘎舴接保理商间存在一种契约关系,根据该契约,卖方将其现在或将来的基于其与买方袢订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商,由保理商为其提供资金融通、销售分户帐管理、应收账款催收以及信用风险控制与坏帐担保此外,由于世界各国和地区的商业习惯不同、金融传统做法各异以及法律法规的差别,因此对保理的涵义还有其它各种解释。牛津词典将保理定义为“通过收款获利而贴水购买债权⋯”。巴隆商务指引疭理是“无追索地购买对于第三方的应收账款”“’。在本文中,笔者