文档介绍：摘要信贷资产是目前国有商业银行的主要资产和收入来源,确保信贷资产的质量是确保商业银行经营安全性、流动性与效益性的关键。但是,目前我国商业银行的不良资产比例仍然较高,根据中国人民银行的资料,按五级分类标准,,能否有效控制不良信贷资产,不但关的紧迫形势下,是关系到商业银行生死存亡的问题。根据信贷资金运动规律,在目前的市场环境、信用环境和法制环境下,银行对外部环境的改变能力仍是极其有限的,银行在此环境下,更为迫切的是要结合我国的国情并借鉴国外商业银行先进的信贷风险管理经验和技术,练好内功,健全和完善我们内部的信贷风险管理机制,通过有效的内部信贷风险管理机制来识别、防范和化解信贷风险,保障信贷资金运动的顺畅,从而提高信贷资产质量,提高商业银行的市场竞争力和生存能力。本文的写作正是基于上述的认识。根据笔者多年的信贷实践和借鉴国外先进银行同业的经验,要建立健全有效的信贷管理机制,其核心应包括三方面的内容:一是要建立针对客户的统一授信评价体系,以统一识别、衡量客户的价值及风险;二是建立健全科学的授信决策机制,通过完善的决策程序来提高信贷决策水平,以在风险承担与风险收益的合理权衡中做出抉择;三是建立健全有效的贷后管理体系,通过动态的监控和有效的风险预警机制,及时发现信贷风险隐患,并籍此关键词:信贷资产风险统一授信系到银行能否上市的问题,更为重要的是,在中国进入⒔鹑谝刀酝饪7采取有效措施加以防范、化解。管理机制风险预警
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第一章绪论研究背景以与外资银行竞争,更难以走出国门参与国际竞争。Ⅲ加入螅泄幸得媪傺暇粽健N夜言录尤隬,我国政府承诺,在加入年内将逐步取消外资银行经营人民币业务的地域限制、客户对象的限制以及机构设置等方面的限制,即旰笸庾室薪耆享受国民待遇。现在中国加入延庖荒臧耄舾夜幸档谋;て谝巡多,对外资银行实行国民待遇的承诺势必加剧银行业的竞争,这对中资银行是严峻的挑战。竞争不可避免,市场经济本来就是优胜劣汰,外资银行凭借其悠久的历史、雄厚的实力、遍布全球的网络、混业经营的优势、严格的内控制度、先进的技术水平、丰富的市场营销和管理经营、优秀的人才队伍、优质的服务和富有创新的机制等等,将会与中资银行展开激烈的竞争,给中资银行予巨大的冲击。在此恶劣形势下,只有加快对我国银行业尤其国有独资商业银行的改革。建立起现代银行制度,补充资本金,提高资产质量,才能使中资银行真正提高竞争力,作为银行生命线的资产质量现状令人担忧,巨额不良资产使国有银行无法轻装上阵,无法有力抵御外资银行的挑战。作为我国银行业核心的四大国有商业银行,在年经国家同意剥离了万亿元不良资产后,目前的不良资产余额仍高达万亿元次寮斗掷啾曜嫉牟涣悸矢叽%,远远超出国际警控制不良的机制尚未形成,虽然《中华人民共和国商业银行法》颁布至今已八年,但我国商业银行的运行实践离“真正的商业银行”还有很大的差距,正如著名经济学家吴敬琏教授指出,“国有商业银行的企业制度和经营机制迄今没有得到根信用风险管理与国际惯例相距甚远。年路荩腿屑喙芪被《新巴塞尔资本协议》草案第二稿,在全球范围内征求意见,提出实行以最低资本要求、央行监管、信息披露词谐〖吐三大支柱为特点的新的监管框架薄P资本协议鼓励各国银行采取这也是加入笠幸得媪俚囊幌罱羝热挝瘢裨颍颐枪谏桃狄薪戒线的一般标准%,与先进国际银行同业相比更是遥远。更为严重的是,有效本性改革”。内部评级法
研究内容强调用内部评级为基础的方法来衡量风险资产,进而确定和配置资本;同时规定商业银行实行内部评级法时,必须在经营理念、组织体系、管理手段以及信息披露等方面实行改革,以满足最基本的条件。新资本协议在年正式发布,年开始实施,并安排了三年过渡期。这对于信贷风险管理手段落后的国内商业银界普遍认同的国际标准,新巴塞尔资本协议如同商业银行必须遵循的银行经营与管理的“曜肌保挥新懔苏庖槐曜迹桃狄胁拍茉谌涨鞴驶⒍嘣;的市场中得以生存与发展】。我国央行也初步确立了在促进国内商业银行加强内部风险管理的基础上,力争按照“内部评级法”实施资本监管的指导思想,引导商业银行依据巴塞尔新资本协议建立自己内部评级体系。不过,要真正符合新资本协议的要求,我国银行业还有大量的基础工作要完成,否则连实施内部评级法的最基本条件都无法满足,这些工作主要包括:在经营理念、组织体系、管理手段三个方面必须实现跨越;必须建立和完善内部评级基础数据库,以为信用级别的确定创造条件,实现由定性分析逐步向定量与定性分析相结合过渡;必须整合与内部评级相匹配的新的信贷流程和信贷组织架构,在信贷组织的安排和设置上正是考虑上述背景,笔者认为,作为以信贷资产营运为主的国有商业银行,为适应竞争