文档介绍：退休规划与员工福利
资格认证培训
金融理财师
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授课大纲金融理财师
 退休规划原理
 员工福利与薪酬
 社会保障
 单位福利
 退休规划流程
 用金拐棍软件做退休规划
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一、退休规划原理金融理财师
 退休规划的定义和特征
 退休规划的目的
 退休规划平衡原理
 理财师的知识与能力
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退休规划的定义和特征金融理财师
 定义（retirement planning ）
实现退休生活财务独立的一系列理财规划
 特征
– 以养老金、老年医疗、老年住房为核心内容
– 根据规划目标锁定账户
– 追求长期收支平衡
– 一般属于税收优惠型储蓄
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退休规划的主要项目金融理财师
退休规划政府——社会保单位——员工福利个人——退休理
内容障计划计划财规划
养老金基本养老保险企业年金个人储蓄规划
老年医疗基本医疗保险补充医疗保险个人医疗规划
老年住房住房公积金补充住房公积金个人住房规划
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退休规划的目的金融理财师
退休规划的目的是养老风险的管理。
 社会风险：
人口老龄化
家庭养老方式的转变
社会保障不足
 个人风险：
寿命的不可预见性
个人医疗、住房负担重
职业生涯的不确定性
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退休规划平衡原理金融理财师
生命周期理论与退休规划
 假设消费者是理性的，可以做到任何年龄点的
消费支出接近预期平均消费率，即跨时平滑消
费。
 退休规划帮助消费者追求生命周期内（含退休
后）消费和支出的平衡，实现一生效用最大化。
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退休规划平衡原理示意图金融理财师
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退休规划的三个时点金融理财师
 规划起点的财产状况
 退休时点的积累状况
 规划终点的预测
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退休规划平衡原理公式金融理财师
n D1 *
Ct
W (1 k )nx  ( E C )(1 k )nt W 
x t t tn
tx tn (1 k )
时间符号计算符号
目前拥有的资产
t：未来某年 W x :
W : 退休时点的养老资产
x ：当前时点