文档介绍：XX公司2013年度预算草案
XX主管单位：
根据行业的要求，结合公司发展战略和年度生产经营目
标，我司编制了 2013年度预算方案，现就方案的具体情况说明如下：
一、预算编制的基本原则
2013年度预算编制工作要继续围绕行业基本方针和战
略任务，全面理解和准确把握“调结构、转方式、促跨越”的“十二五”主基调，按照产销总虽控制、降低成本费用的原则，以年度生产经营各项计划为依据，以降低成本水平、严格费用开支为目标，科学、合理地编制年度预算，确保产销平衡、税利稳步增长的全年工作目标顺利实现。
二、预算编制依据
预算编制的依据包括且不限于：品牌合作生产计划、各
厂生产计划、原料采购计划、物资采购计划、投资项目计划、物流运输计划、出国（境）团组计划、工资及年金计提计划、折旧计提计划、保险缴交计划等各项经营管理计划为基础编制预算。
对于有关计划在编制预算时尚未下达的情况，各单位可
暂时按上年实际作为编制依据。
三、总体情况
2013年预计销虽 X吨，主营业务收入 XX亿元，主营业务成本XX亿元，营业税金及附加 XX亿元，期间费用XX 亿元（其中销售费用
XX亿元，管理费用 XX亿元，财务费用XX万元），利润总额 XX亿元，税费（不含企业所得税） XX亿元（其中增值税 XX亿元，消费税XX亿元，其他各税 XXX亿元），税利总额 XX亿元，同比增长 XX%。
四、业务预算情况
（一）研发业务预算
2013年度企业研发费用预算依据科研项目经费及其他
未立项研发费用，预算总额 XX万元，较上年预算 XX万元，上升XX万元。具体如下表
（二）采购业务预算
原料采购预算
2013年度原料采购预算依据原料调入计划预计上浮比率编制，全年预计采购原料 XX万担，采购金额 XX万元。若生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。
材料采购预算
2013年度主要材料采购预算依据生产计划、消耗水平并
考虑库存储备情况编制，全年预计物资采购支出 XX万元，
材料采购暂按公司物资部编制的采购计划执行，若生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。
（三）生产业务预算
2013年度产虽预算依据计划部下发的 2013年度产销预安排计划XX吨编制，生产成本依据上年水平及成本调整因
素编制，成本总额 XX万元。
产虽预算
按生产厂分解，XX厂XX吨，XX厂CC吨。
生产成本预算
2013年度成本预算中，原料及材料成本按 2012年成本水平编制；直接人工成本依据 2013年工资计提计划、各地
社平工资和相应比例编制；辅助生产考虑产虽增加及燃料动力单价上涨等因素编制、制造费用考虑新增固定资产、在建工程转固折旧增加和产虽增加引起相关费用增加等因素编制。全年预算 XX万元，单位成本 XX元。
（四）销售业务预算
销虽预算
2013年度销虽预算 XX吨，其中省内 XX吨；省外XX 吨。、牌号与生产业务预算一致，不在赘述。
销售收入预算
2013年度销售收入预算 XX万元。
销售成本预算
2013年度销售成本 XX万元，单位成本 XX元，销售成本率