文档介绍：2010 年8月中小企业上市指南 2 章节 1 公司上市的意义 3 章节 2 公司上市主要条件 13 章节 3 IPO 基本流程 23 章节 4 中国证监会审核要点 33 章节 5 公司上市过程中的常见问题 42 章节 6 在审企业注意事项 46 章节 7 未过会企业问题分析 50 目录章节 1 公司上市的意义 4 ?优化财务结构?创造收购货币在客户中树立形象在供应商中树立信誉市场效应财务理由财富效应管理提升?提升公司治理?员工激励创业股东财富增值公司上市的意义 5 截至 2010 年6月29 日,深圳中小板共有上市公司 437 家,首发融资总额 亿元,以 1~4亿元为主,平均 亿元,最高 亿元(海普瑞),最低 亿元(瑞泰科技)。按 6%的年贷款利率及平均融资额计算,通过 IPO 每年可减少财务费用 3408 万元。上市可以改善公司的财务结构 6 截至 2010 年6月29 日,深圳创业板共有上市公司 90 家,首发融资总额 亿元,以 3~8 亿元为主,平均 亿元,最高 亿元(碧水源),最低 亿元(华星创业)。按6%的年贷款利率和平均融资额计算,通过 IPO 每年可减少财务费用 4398 万元。上市可以改善公司的财务结构 7 上市可以更有效地激励高管人员期权数量: 180 万份行权价格: 元期权有效期: 6年限制性股票激励计划:按考核年度净利润净增加额的一定比例提取激励基金,从二级市场回购股票,通过非交易过户无偿奖励激励对象;股票期权激励计划:授予激励对象 400 万份股票期权,行权价 元,期权有效期 6年。当净利润增长达到 15% 及以上时,对净利润增长部分按净利润增长率计提激励基金,用于购买公司股票;当净利润增长率高于 30% 时,按 30% 计提;如果低于 15% ,则不得计提激励基金。期权数量: 510 万份行权价格: 元期权有效期: 5年(002038 ) (002014 )双鹭药业永新股份中捷股份高管人员股权激励(002021 ) (000002 )万科 8 排名上市公司股东姓名持股数价格(元) 市值(亿元) 1苏宁电器张近东 1951811430 2海康威视龚虹嘉 123975000 3东方园林何巧女 40393560 4焦点科技沈锦华 69537400 5大洋电机鲁楚平 94200000 6东华科技薛向东 141501930 7汉王科技刘迎建 24015419 8奥飞动漫蔡东青 130560000 9合众思壮郭信平 54153000 10南国置业许晓明 242204256 中小板前十名个人股东(截止 2010 年5月31日) 上市可以带给创业股东巨大的财富 9 排名上市公司股东姓名持股数价格(元) 市值(亿元) 1碧水源文建平 37400000 2乐普医疗蒲忠杰 120873400 3碧生源刘振国 28050000 4万邦达王飘扬 27230000 5华谊兄弟王忠军 87816000 6神州泰岳李力 44024140 7神州泰岳王宁 44024140 8东方财富沈军 39250685 9世纪鼎利叶滨 18000000 10万顺包装杜成城 108000000 创业板前十名个人股东(截止 2010 年5月31日) 上市可以带给创业股东巨大的财富 10 巨大的广告效应灵活的激励方式完善的公司治理多样的融资渠道资本市场助推上市公司迅速成长