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财务日常报销管理制度
一、 为了加强公司内部管理，规范公司财务日常报销行为，合理控制费用支出，
特制定本制度。
二、 本制度适用公司全体员工。
三、 借支规定
1、 允许借支范围：因公出差、公司零星采购。
2、 借支流程：员工必须填写借款单，写明借款事由及所需金额（大小写一致），
由借款人签字，并报请总经理批准后，予以借支。
3、 借款销账：借款人员应及时报账，出差返回3个工作日内必须予以报销冲
账，零星采购借款必须在采购完毕立即报销冲账。
4、 借支次数：借款未销账的不允许再次借支， 逾期不办理销账手续的则转为
个人借款，将在应付工资中扣除。
四、 费用报销规定
1、费用报销原则：谁经手，谁负责，谁报销，不得替代报销。
1、报销流程：
经办人填制报销单（提供必要单据） 一k财务审核一总经理签字
经办人签字 一出纳办理报销手续（付款或销账）
强调：员工报销前，由财务负责人对单据予以审核，界定是否符合税务部门的
入账规定，最后由总经理确认签字报销。否则，对于单据不符合税法规
定条件的，财务有权不予报销。
2、出差费用的报销:
（ 1）出差人员应取得正规的费用单据， 单据性质应与费用项目完全一致。 不 得出现用此发票替代彼费用的情况。
（ 2）费用报销单的填制： 严格按要求认真填写， 要在摘要处简述费用内容或 事由，根据费用单据分类填写费用性质。 要在每张报销单上注明附件的 张数，填制的大小金额要一致而且不得有任何涂改。
出差报销费用项目主要有：车辆加油费、过路费、高速费、交通费、住 宿费、饭费等
（ 3）员工因公外出办理业务需要用车， 可以根据公司相关规定申请公司派车， 在没车的情况下， 经公司行政部门同意可以乘坐公共汽车或出租车， 并 保留乘车车票，按报销流程予以报销。
3、日常用品的报销
（1）日常用品指的是，属于日常消耗性的用品，比如办公文具用品、微机耗 材、车间消耗性小材料等。
（ 2）办公用品采购流程： 各部门按月制定购买办公用品计划， 填写申请采购 明细表，经部门负责人审签后， 于每月 1日报公司综合部， 经总经理批 准后，由专人集中购买并根据需要分次发放。 发放时， 按照谁领用谁签 字的原则。
（ 3）车间消耗性小材料采购， 由生产负责人根据生产计划， 核定出每月所需 物品，报请总经理同意后， 安排相关人员购买并指定专人保管， 按需领 用。
（ 3）采购人员采