文档介绍：机关事务管理局财务管理制度3篇
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机关事务管理局财务管理制度3篇
　　【内容摘要】机关事务管理局财务管理制度1，为进一步规范财务管理工作，认真贯彻执行财经法律法规，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合实际制定本制度，一、财务管理工作要求，1、本局各项财务收支活动全部纳入财务室统一管理、统一核算，并接受监督，2、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家财务管理规定，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益，3、认真组织会计核算，办理会计业务，4、各项财务开支均须取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由最少两名经办人签名，按规定审批程序批准后报销入账，5、规范现金和支票管理，严禁“坐支”，6、明确财务人员分工，会计、出纳分设，依法依规各司其
　　机关事务管理局财务管理制度1
　　为进一步规范财务管理工作，认真贯彻执行财经法律法规，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合实际制定本制度。具体内容如下：
　　一、财务管理工作要求
　　1、本局各项财务收支活动全部纳入财务室统一管理、统一核算，并接受监督。
　　2、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家财务管理规定，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。
　　3、认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
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　　4、各项财务开支均须取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由最少两名经办人签名，按规定审批程序批准后报销入账。出差或因公借款须经主管领导批准，任务完成后及时办理报账手续。原始凭证格式由财务室统一规定。
　　5、规范现金和支票管理，严禁“坐支”。
　　6、明确财务人员分工，会计、出纳分设，依法依规各司其职。
　　7、会计人员应做好会计档案管理工作，每年年终决算后要及时将各类会计账、证、表等资料分类装订，立卷归档。
　　二、财务开支审批要求
　　为节约开支，减少浪费，各项财务开支必须经局长审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。
　　(一)报批制度
　　1、各项开支均应实行计划管理，报局长批准，支出凭证即发票要由财务审核，经局长批准后方可予以报销。开支数额较大的（5千元或5千元以上），应经局领导班子会议批准后方可履行报销程序。
　　2、因公出差、单位采购等活动必需使用公务卡，报销时需提供pos机小票及发票。
　　3、购买物品、订阅报刊、杂志等必须凭正式发票(税务局统一监制的)报销。
　　4、日常修缮、固定资产采购等必须有合同及正式发票，金额较大的要履行相关采购手续。
　　4、现金报销不得超过一千元，一千元以上（含1000元）的各项开支，必须通过银行转账结算。
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　　(二)审批权限
　　1、干部因公出差、外出开会、培训，必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员，必须由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额，返回后一周内按审批程序报销。借款无论额度多少，均须经局长批准。
　　2、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书籍等均应由经办人或股室提出计划，经分管副局长审核，按规定经领导班子会议批准后进行。
　　3、机动车辆实行定点加油、定点维修，维修前应由司机提出计划，经车辆管理办公室辆同志汇总，报分管副局长和局长同意。结账报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。
　　三、财产物资管理要求
　　1、固定资产管理由专人负责，要建立健全管理账卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或减少的固定资产应由使用股室