文档介绍：银行贷款风险评估与审查审批标准
杨文化中国光大银行信贷审批部副总经理
银行贷款审查审批人员遵循风险与收益相平衡的原则，根据经验决定是否叙做一笔贷款。但是，如何进行风险评估？风险与收益相平衡原则的具体含义是什么？贷款审批有没有明确的标准？
股东要求银行风险管理政策一般会强调，董事会代表股东整体利益，是风险管理的最高决策机构。那么股东对利益及风险的基本要求是什么？
资本回报高
ROE有目标要求。本文假设一
股东投入资本，追求回报。股东对资本回报率( 家银行的ROE目标是不低于15%
亏本概率小假如银行片面追求高回报，可能过分冒险而资不抵债，将股东投入的资本“赔光”。为保证资本安全，银行一定要降低发生资不抵债的可能性。对资不抵债的发生概率，股东有容忍度要求，即“股东风险偏好”。实际上，股东希望银行达到的外部评级结果与其风险偏好相一致。
本文假设这家银行的股东风险偏好为 BBB-( %),即出现资不抵债的可能性不能高于1-=%。这个数字越小，表示股东对银行经营稳健性的要求越高。用式子表示是：
P｛资不抵债｝ < %，或P｛净资产w 0｝ < %
二、审慎经营贷款
银行怎会资不抵债呢？负债不会无故增减，只能是资产方出了问题。最主要的原
因，是贷款发生损失，把净资产“吃掉”了。
贷款是银行最重要的资产。为使P｛资不抵债｝ w %，自然要求贷款损失“吃掉”净资产的概率不能高于 %。
如何才能保证？答案是，通过审慎经营，确保银行资本覆盖贷款风险。
何为贷款风险？
指可能发生的损失。贷款创造收益，也带来风险。当出现不利情况时，贷款会发生损失；越是通常很少发生的不利事件即小概率事件，一旦发生，越容易造成大的损失。即使通过设计和运用担保、账户控制等风控措施，尽量控制损失的发生，但防不胜防，不利情况一旦发生，至少会出现一定量的损失。
如何度量贷款风险？设定任何小概率水平a，假设贷款损失值L满足下式
P｛贷款损失》L｝= a
即，
L表示当出现小概率等于 a的不利情况时，贷款至少损失多少。
贷款风险越大，L也越大；反之亦然。因此L可作为衡量贷款风险大小的一种指标。
般赋予a特定的含义,
即，
a =1-股东风险偏好=%
这时的L也叫受险价值。
资本覆盖风险
全部贷款的风险大小是TL,
即，
P｛全部贷款的损失》TL｝=%
因此，只要TL<^行净资产，即银行资本覆盖贷款风险，就能保证
P｛贷款损失》银行净资产｝ < %。
银行的贷款逗是一笔笔做的。一笔笔贷款加起来，如何保证资本覆盖风险，且总收益达到ROE目标？具体说来，要做到：
在正确评估单笔贷款的风险大小及收益多少的基础上，把所有单笔贷款的风险加在一起，保证不超过银行净资产，即资本覆盖加总风险。简单加总的风险不一定等于总风险，怎么办？还要运用行业、相关性等手段进行组合管理。最后，保证单笔贷款占用资本的ROE达标。
银行通过审慎经营贷款，满足股东风险及利益要求的关键，在于如何评估一笔贷款的风险和占用资本的大小。
二、贷款风险评估对一笔贷款的分析要做到可测、可控
可测：
指了解客户优势所在及为什