财务部流程.doc

文档介绍：步骤名称：
费用报销步骤
编 号：
版 本：B/0
生效日期：
页码：第1页，共1页。
制订/日期
审核/日期
同意/日期
责任部门/人
流 程
相关统计/汇报
复 核
付 款
签 收
填费用报销单
财务部
出 纳
报销人
记 账
报销人/经办人
出纳、会计
费用报销单
财务账
账本核实
归 档
会 计
审 核
审 批
部门经理
总经理
对报销事由和费用事实进行审核
对报销事由和费用真实性进行复核
对报销费用进行同意










步骤名称：
固定资产投资管理步骤
编 号：
版 本：B/0
生效日期：
页码：第1页，共1页。
制订/日期
审核/日期
同意/日期
责任部门/人
流 程
相关统计/汇报
年度经营计划
交付使用
总经理办公室
相关部门经理
项目小组
职能部门
相关部门/副总
财务部经理
总 经 理
施工周期计划
审 核
实 施
财 务 部
立项报批
（必需时）
总 经 理
合作单位
合作方咨询
方案筛选
合作单位
使用单位
固定资产投资计划
年度财务收支计划
批 准
合作方选定
协议签署
监督、验收
财务结算、核实
年度投资计划
固定资产投资计划
协议/协议
项目方案
验收汇报
财务账簿
OK
NO
实施改善
合作单位
年度投资计划


副总








步骤名称：
年度财务预算工作步骤
编 号：
版 本：B/0
生效日期：
页码：第1页，共1页。
制订/日期
审核/日期
同意/日期
门/人
流 程
相关统计/汇报
各职能部门

各职能部门
主管副总
财务部经理

财 务 部
财务部经理

总 经 理


各职能部门

主管领导/财务部

年度经营计划

部门年度计划
上年度部门预算

部门年度预算
审 核

复 核
企业年度预算
审 核