文档介绍：项目
A)
B(国内领先)
C(生存线)
D
(无法生存)
A1
A2 A3 A4 A5
B1 B2
B3
B4 B5
C1 C2 C3 C4 C5
价
预算
利
(利润)
先进母本利润额
● A1~B1之间进行等分:
A5=B1*[1+(A1/B1-1)/5];
A4=B1*[1+2*(A1/B1-1)/5];……
A2=B1*[1+4*(A1/B1-1)/5];
● B2= B3*(1+10%);B1= B3*(1+20%);
年初确定的利润预算
1、当去年同期盈利:C3为去年同期实际利润
●B3~C3之间进行等分:
C2=C3* [1+(B3/C3-1)/5];
C1=C3* [1+2*(B3/C3-1)/5];……
B4=C3* [1+4*(B3/C3-1)/5];
●C4=C3*(1-5%);C5=C3*(1-10%);D: < C5
2、当去年同期亏损:C5=0
● B3~C5之间等分
量
(收入)
先进母本收入
●A1~B1之间进行等分:
A5=B1*[1+(A1/B1-1)/5];
A4=B1*[1+2*(A1/B1-1)/5]; ……
A2=B1*[1+4*(A1/B1-1)/5];
● B2=B3*(1+10%);B1=B3*(1+20%);
年初确定的收入预算
1、当去年同期盈利:C3为去年同期实际收入
●B3~C3之间进行等分:
C2=C3* [1+(B3/C3-1)/5];
C1=C3* [1+2*(B3/C3-1)/5];……
B4=C3* [1+4*(B3/C3-1)/5];
●C4=C3*(1-5%);C5=C3*(1-10%);D: < C5
2、当去年同期亏损:C5=去年同期收入*(1+5%);
● B3~C5之间等分
母本水平
去年同期水平
旅游事业部执行经理3A标准制定原则
利润评价办法:
星级
完成情况
1)利润等级比上月升级
2)本月利润预算完成率
★
升级
≥100%
☆
①升级
②未升级(包括降级和维持上月等级)
<100%
≥100%
※
未升级
<100%
且
且
且
且
旅游事业部3A“利”评价办法