文档介绍：EAS 操作规范指导一、 EAS 核算操作流程(一) 、收付款单入账步骤一:导出与上报出纳报表日期对应的收付款单明细 1、查询对应的收付款单明细导出路径:信息系统——制票管理——财务收付款单——查询收(付)款单查询条件:录入人= 出纳工号“且”出纳报表日期=****** 2 、核对当份出纳报表总的发生额与查询出的收付款单总金额是否一致将收付款单明细分现金/ 银行存款与出纳日报表《汇总表》中本日发生额合计数进行核对, 如有差额要返回相关人员检查更正, 二者核对一致后才进行下一步工作。 3、检查当份出纳报表涉及的收付款单是否全部审核同意只有审核同意的单据才能从收付款单查询界面导出, “等待审核”或审核“不同意”状态的收付款单无法导出 4、根据摘要再次核查入账科目是否准确点击“分录对方科目”将已审核的单据进行排序,根据摘要再次审核对方科目是否正确, 有问题的可及时在信息系统中修改过来, 再进行收付款单导出此步骤的检查也可放在单据导出之后, 通过在 EXCEL 表中对各科目分别筛选出来进行检查,只是此时检查出来的错误只能在 EXCEL 表中进行修改,执行“会计导出”后的收付款单不能在信息系统中进行修改 5、将收付款单明细导出:以上每一步骤均检查完毕后再将收付款单导出步骤二: 整理上一步骤导出的收付款单,使之达到可导入 EAS 的状态收/ 付款单整理: ①检查单据日期( C 列):非本会计期间的日期要更正过来,否则导入 EAS 后无法在当期的现金日记账里显示出来。②检查核算项目是否完整( X 列):所有有核算项目的收款单,其后面的编码和名称必须完善才能导入到 EAS ③检查收/ 付款科目编码为“ 1002 ”的单据, 银行账户编码(E列) 是否填列, 为空的要进行补充④检查付款单单据编号( K 列):将单据编号排序,筛选出单据编号首字母为“G”的粘出来单独做入管理帐套, 同时注意做入管理帐套的均是付款单, 且计入管理帐套的单据辅助核算项目为“责任中心”或“公司”的, 需在其辅助核算项目编码前面添加字母“ BC”。例: 石家庄责任中心: AB14-1004 运作部;做入备查时则应将编码改为: BC AB14-1004 在管理帐套挂成都公司往来时: AB0402 应改为: BCAB0402 以上整理工作也可将数据粘到收付款单导入模板后操作,整理好后即可导入 EAS ! 步骤三: 把整理好的收付款单复制选择性粘贴- 数值转到收付款单导入模板, 然后就可以引入 EAS ! 收付款单导入模板的引出路径: 功能菜单——财务会计——出纳管理——收付款单处理——点击收(付)款单查询。进入“收(付) 款单查询”界面后, 点击菜单栏的“文件”——导出——引出模板收付款单模板的引入: 进入“收(付) 款单查询”界面后, 点击菜单栏的文件—导入。在文件处选择好文件路径, 引入方式为: 新增引入且出现错误立即停止, 这两个条件不要改变,直接点击“引入”即可,如图: 注意事项:如果在引入过程中出现“** 行无法引入”那么就要点击左下角的检查原因,根据提示修改问题单据后再继续导入; 修改后已导入的单据需要从导入模板中删掉, 从问题单据开始继续导入或者将 EAS 中已导入的单据删掉,重新导入步骤四、将收付款单生成凭证收付款单导入后到生成凭证相关流程: 选中——提交——审核——审批——收/ 付款——生成凭证。相关快捷键: Ctrl +A“全选”、 Ctrl +S“提交”、 Ctrl +K“生成凭证”注意事项:银行和现金分别生凭证(凭证类型:现收、现付、银收、银付) 文件总财字[2010]7 号: 关于集团 EAS 核算工作流程规定中对于凭证生成的相关规定: 收款单: 同一份报表里面, 同一类型的收款( 受理, 分理, 其他收款), 单独生成一张凭证; 收款单中由信息系统导入的受理和分理报表收款,因业务类型统一,明细条数较多, 可多条生成一张凭证, 但根据业务量 B 级公司一张凭证中涉及到的收款单不得超过 50 条,否则,在业务类型分类基础上再按单据日期分类分别生成凭证,例:将石家庄公司 5月 12 号受理收款单生成一张凭证非系统导入的单据,如手开收据收款月结客户回款等,最多 10 张收款单生成一张凭证付款单: 根据单据编码来生成凭证, 意思是在导入一份报表的付款单之后, 先按单据编码进行排序, 通过单据编码来确定支付证明单的张数, 控制在 10 张以内的付款单生成一张凭证生成凭证(快捷键: Ctrl +K )后: 首先: 查看凭证类型是否正确, 收款单生成的凭证默认凭证类型为“现收”, 如是银行单据则需手动更改为“银收”; 付款单生成的凭证默认凭证类型为“现付”,如是银行单据则需手动更改为“银付”; 其次: 修改凭证第一条分录的摘要, 在原摘要前面增加“出纳名字及对应报