文档介绍：单位现金学习管理规定
单位现金学习管理规定
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单位现金学习管理规定
现金管理规定
为了增强现金管理，保护结算纪律，保障资本安全，联合单位实质，拟订本规定。
一、现金管理。
1、出纳工作由专人负责，现金出纳和会计记录工作分别。
2、现金支出应履行人民银行规定的库存现金限额和使用范
围，平时零星开销所需库存现金限额控制在银行审定限额内，超
额部分实时存入银行。
3、现金支票应由财务负责人审查盖印后方可提取。出纳在
现金支票头上签章以明确职责。
4、现金收入应于当天送存银行。出纳收取现金后应极时填
写银前进帐单连同当天现金一并送存银行。收费员与出纳交接现
金时，出纳在收银员当天收款报表上加盖个人签单章以明确责
任。
5、现金支付一定按财务审批程序履行，手续不全的出纳不
得付款。出纳办理付款后应在付款凭据上加盖“付讫”戳记。
6、支付现金，能够从库存现金限额中支付或从开户银行提
取，不得从现金收入中直接支付（坐支），不得以白条抵充现金，
不得私设小金库。
7、出纳负责库存现金的保存与安全，装备专用保险柜寄存
库存现金，并按保险柜使用规定进行管理。
，一定做到日清月
结，每个月与总帐会计对帐，保证账款符合。
9、单位购买结算起点以上的固定财产、低值易耗品、资料
及其余工作用品一定采纳转帐结算方式，不得使用现金。
10、员工因公需要借用现金，需填写“借钱单” ，按财务审
批程序履行，并应确立还款限期，超出还款限期即转为应收款，
在当月薪资中扣还。
11、员工出差借差旅费，按财务审批程序履行，并于出差人
员报销时扣还借钱。
12、薪资发放应依据人事科的劳资通知单制薪资表，经会计
审查后发放。
13、公款不得用于私事借支。
二、现金使用范围。
、津贴、奖金。
。
、福利花费以及国家规定的对个人的其余支出。
。
，交通费等。
返还无偿献血者用血费。
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