文档介绍：中间业务会计检查记录表
被检查单位: 检查日期:
序号项目标准结果备注
1 会计凭证帐簿报表管理记帐凭证打印是否齐全是否未查
2 记帐凭证与原始凭证是否相符是否未查
3 会计帐簿、报表打印是否齐全,打印是否符合要求是否未查
4 总帐、明细帐、分户帐、日记帐是否相符是否未查
5 会计帐与会计报表是否相符是否未查
6 会计凭证与会计报表是否相符是否未查
7 会计凭证与原始凭证是否相符是否未查
8 会计核算管理中间业务现金是否每日交同级储蓄是否未查
9 缴拨款单章戳是否齐全是否未查
10 向第三方进行资金结算,是否根据对公划款通知单为依据进行记帐是否未查
11 通过对公系统资金划转是否执行分级审批制度是否未查
12 各类中间业务收入是否及时划转对公系统是否未查
13 检查代发工资记帐是否真实、准确是否未查
14 是否存在提前代发工资情况是否未查
15 邮保通系统是否存在现金类保费是否未查
16 错帐调整、帐务调整是否审批、手续是否合规是否未查
17 中间业务代收付业务收付费通知是否及时、金额是否准确是否未查
18 会计对帐管理业会是否每日对帐是否未查
19 是否与第三方按月对帐是否未查
20 中间业务、代理保险、基金、理财、国债业务是否与储蓄系统每日对帐是否未查
21 是否与财务系统对帐是否未查
22 应收款应付款管理悬记帐款列帐是否合理是否未查
23 超过三个月的应收款是否及时清理是否未查
24 超过三个月的应付款是否及时清理是否未查
25 是否按月建立应收应、付款结余明细表是否未查
26 应收应、付款结余明细表挂帐金额与相关报表余额是否一致是否未查
27 会计检查是否履行会计检查职责是否未查
28 会计现场检查和非现场检查是否达到规定的频次、检查内容是否符合规定是否未查
检查人: 被检查人:
中间业务会计检查记录表
被检查单位: 检查日期:
序号项目标准结果备注
1 会计凭证帐簿报表管理记帐凭证打印是否齐全是否未查
2 记帐凭证与原始凭证是否相符是否未查
3 会计帐簿、报表打印是否齐全,打印是否符合要求是否未查
4 总帐、明细帐、分户帐、日记帐是否相符是否未查
5 会计帐与会计报表是否相符是否未查
6 会计凭证与会计报表是否相符是否未查
7 会计凭证与原始凭证是否相符是否未查
8 会计核算管理中间业务现金是否每日交同级储蓄是否未查
9 缴拨款单章戳是否齐全是否未查
10 向第三方进行资金结算,是否根据对公划款通知单为依据进行记帐是否未查
11 通过对公系统资金划转是否执行分级审批制度是否未查
12 各类中间业务收入是否及时划转对公系统是否未查
13 检查代发工资记帐是否真实、准确是否未查
14 是否存在提前代发工资情况是否未查
15 邮保通系统是否存在现金类保费是否未查
16 错帐调整、帐务调整是否审批、手续是否合规是否未查
17 中间业务代收付业务收付费通知是否及时、金额是否准确是否未查
18 会计对帐管理业会是否每日对帐是否未查
19 是否与第三方按月对帐是否未查
20 中间业务、代理保险、基金、理财、国债业务是否与储蓄系统每日对帐是否未查
21 是否与财务系统对帐是否未查
22 应收款应付款管理悬记帐款列帐是否合理是否未查
23 超过三个月的应收款是否及时清理是否未查
24 超过三个月的应付款是否及时清理是否未查
25 是否按月建立应收应、付款结余明细表是否未查
26 应收应、付款结余明细表挂帐金额与相关报表余额是否一致是否未查
27 会计检查是否履行会计检查职责是否未查
28 会计现场检查和非现场检查是否达到规定的频次、检查内容是否符合规定是否未查
检查人: 被检查人:
中间业务会计检查记录表
被检查单位: 检查日期:
序号项目标准结果备注
1 会计凭证帐簿报表管理记帐凭证打印是否齐全是否未查
2 记帐凭证与原始凭证是否相符是否未查
3 会计帐簿、报表打印是否齐全,打印是否符合要求是否未查
4 总帐、明细帐、分户帐、日记帐是否相符是否未查
5 会计帐与会计报表是否相符是否未查
6 会计凭证与会计报表是否相符是否未查
7 会计凭证与原始凭证是否相符是否未查
8 会计核算管理中间业务现金是否每日交同级储蓄是否未查
9 缴拨款单章戳是否齐全是否未查
10 向第三方进行资金结算,是否根据对公划款通知单为依据进行记帐是否未查
11 通过对公系统资金划转是否执行分级审批制度是否未查
12 各类中间业务收入是否及时划转对公系统是否未查
13 检查代发工资记帐是否真实、准确是否未查
14 是否存在提前代发工资情况是否未查