文档介绍：企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类)
税款所属期间: 年月日至年月日
纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分)
行次项目本期金额累计金额
1 一、按照实际利润额预缴
2 营业收入
3 营业成本
4 利润总额
5 加:特定业务计算的应纳税所得额
6 减:不征税收入
7 免税收入
8 弥补以前年度亏损
9 实际利润额(4 行+5 行-6 行-7 行-8 行)
10 税率(25%)
11 应纳所得税额
12 减:减免所得税额
13 减:实际已预缴所得税额
14 减:特定业务预缴(征)所得税额
15 应补(退)所得税额(11 行-12 行-13 行-14 行)
16 减:以前年度多缴在本期抵缴所得税额
17 本期实际应补(退)所得税额
18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
19 上一纳税年度应纳税所得额
20 本月(季)应纳税所得额(19 行×1/4 或 1/12)
21 税率(25%)
22 本月(季)应纳所得税额(20 行×21 行)
23 三、按照税务机关确定的其他方法预缴
24 本月(季)确定预缴的所得税额
25 总分机构纳税人
总机构应分摊所得税额
26
(15 行或 22 行或 24 行×总机构应分摊预缴比例)
27 财政集中分配所得税额
分支机构应分摊所得税额
28 总机构
(15 行或 22 行或 24 行×分支机构应分摊比例)
29 其中:总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
30 总机构已撤销分支机构应分摊所得税额
31 分配比例
分支机构
32 分配所得税额
谨声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法
实施条例》和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人(签字): 年月日
纳税人公章: 代理申报中介机构公章: 主管税务机关受理专用章:
经办人:
会计主管: 受理人:
经办人执业证件号码:
填表日期: 年月日代理申报日期: 年月日受理日期: 年月日
国家税务总局监制