文档介绍：财务报账流程【精选文档】
财务报账流程【精选文档】
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第一部分：报销管理制度
一、可以报销的费用类别及标准:根据公司业务发展的需要，，财务部有权拒绝予以报销，如需财务部可代为粘贴,每次扣罚相关人员 20 元凭证整理费.
(2）报销单据票据用签字笔、、正确、规范、完整。背面需注明用途,如: “交通费"应注明往返地点与时间，，每位参与人员应在背面签字作实。需要特别说明的事项，可在备注或票据背面说明。发票日期 60 天之前的财务将不予报销。报销单据填写不规范、不完整的,内务部有权拒绝予以报销。如需财务部重新整理的，每次扣罚相关人员 20 元凭证整理费.
（3）为便于管理，应将交通费、电话费、办公费、水电费、管理费、运输费、招待费等按大类分开粘贴，并在报销单的右上角注明报销类别。报销单的“用途"应详细填写,如“ 月至月的房租、公交车费、电话费”等等.
(4)除办公、社保、运输等公用费用外，、领款。两位负责人共同负责的情形,或办事处负责人前往采购物品等,应互相审批或由办事处其他人员签字作实，,往来邮费由该办事处自负。
（5）办事处负责人、部门负责人、公司负责人由上至下依次签批在报销单的右方。根据流程，办事处人员说明：制表：审批：财务审核: 应先在领款人处签字。备用金或其他金额较大的事项，财务部应传真确认领款。
（6）每个办事处报销时需按照上述“基本费用”的顺序与格式分类汇总，注明“ 办事处 200X 年月报销汇总” ，并在左下方签字,右下方留白待财务审核，于每月 15 日前寄往公司财务部。为避免遗漏
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四、费用报销的原则:
1。费用报领人员、财务人员、审核人员必须严格执行国家政策规定及公司各项费用规定的开支范围和开支标准.
2。各办事处、各部门负责人及公司领导,要严格把好费用开支、报销的审批关，认真履行自己的职责。
，不准虚报冒领财务制度以外应由个人负担的支出。
4。财务部定期抽查公司各项费用报销及财务处理情况，对违反财务规定的行为及相关人员，配合公司对其进行批评教育,并视情节轻重给予一定的经济处罚。
五、报销程序：为提高工作效率,公司各级人员应严格按照如下流程报销，不按照流程处理者,财务部有权拒绝办理。
1。报销人员详细填写相关报销单,附有关原始有效单据（原则上收据、白条不予报销），凡需预先报批的费用，需附相关申请单；？
2。本部门经理审查（真实性、合理性)签字;如是差旅费报销,应附出差总结,无出差总结者不予报销出差费用，部门经理审查其出差总结，出差总结合格者,应在报销单据上注明已交出差总结；？
3。财务部审核(真实性、是否符合规章程序、是否额度内)签字;？
4。公司领导(合理性)审批；？
5。出纳审核、付款;原则上报销款项应先冲抵借款，剩余部分支付；欠公司