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投资决策管理制度

第一章总则
第一条为加强公司投资运作和管理,规范公司投资行为,提高
资金运作效率,保证资金运营的安全性和收益性,切实保护公司和投
资者利益,根据法律法规、《公司章程》的规定和公司具体情况,特
制订本制度。
第二条本制度适用于公司总部及各分公司的投资行为。公司控
股子公司的投资行为参照本制度执行。
第三条本制度所指投资分对外投资和对内投资两部分。对内投
资是指购买或处置资产的行为,工程项目投资、购置固定资产投资、
购买专利技术、技改投资、职工文化设施等投资。对外投资是指收购、
出售股权、实物资产和其他资产,以资产或现金与其他企业(包括境
外企业)合资、合作、联营的投资,资产收购以及购入股票、债券等
金融证券投资和权益性股权投资。
第四条除上述第三条以外的法律、法规允许的公司的其他投资
行为亦适用本制度的规定。
第五条公司各项投资全部纳入规范化、制度化管理,即每项投
资从立项、可行性研究、市场考查资料调研、最终投资项目的确立和
实施,均落实到人、责任到人,建立相应的项目责任制,严格选派项
目责任人(并明确其权利),实行跟踪指导、监督和考核。
第六条本公司及属下各单位在进行各项目投资时,均须按本制
度执行。
第七条本公司及属下各单位的重大投资项目根据《公司法》、
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《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定,由公司股
东大会或董事会审议决定,由总经理和各项目负责人组织实施。
第八条本公司负责项目投资管理的职能部门为发展投资部。

第二章投资项目的初选与分析
第九条各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划
为依据,综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡,以实现投资
组合的最优化。
第十条各投资项目的选择均应经过充分调查研究,并提供准
确、详细资料及分析,以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。
项目分析内容包括:(1)市场状况分析;(2)投资回报率;(3)投资
风险(政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买风险);(4)
投资占用时间;(5)投资管理难度;(6)税收优惠条件;(7)对实际
资产和经营控制的能力;(8)投资的预期成本;(9)投资项目的筹资
能力;(10)投资的外部环境及社会法律约束。
第十一条在对重大对外投资项目进行决策之前,必须对拟投资
项目进行可行性研究,分析投资回报率、内部收益率、投资回收期、
投资风险及其他有助于作出投资决策的各种分析。投资可行性分析报
告提供给有权批准投资的机构或人员,作为进行对外投资决策的参
考。
第十二条实施对外投资项目,必须获得相关的授权批准文件,
并附有经审批的对外投资预算方案和其他相关资料。
第十三条本公司的对外投资实行预算管理,投资预算在执行过
程中,可根据实际情况的的变化合理调整投资预算,投资预算方案必
须经有权机构批准。
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第十四条已批准实施的对外投资项目,应由授权的本公司相关
单位或部门负责具体实施。
第十五条对外投资项目应与被投资方签订投资合同或协议,必
须经有权机构批准后方可对外正式签署。公司应授权具体部门和人
员,按长期股权投资合同(包括投资合同)或协议规定投入现金或实
物,