文档介绍：投资银行管理办法尽职调查业务与技术部分
投资银行管理办法尽职调查业务与技术部分
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二
业务与技术情况
（一)
行业情况
1
发行人所属行业类型
2
行业主管部门及其制定的发展规划、行材料的安全储备量情况，是否存在严重的原材料缺货风险
ｋ
近三年（【】年－【】年）原材料类存货的周转天数
ｌ
是否存在原材料积压风险，是否存在残次、冷背、呆滞的原材料
ｍ
存货管理制度及其实施情况，包括但不限于存货入库前是否经过验收、存货的保存是否安全以及是否建立存货短缺、毁损的处罚或追索等制度
n
发行人高管人员、核心技术人员、主要关联方或持有发行人5％以上股份的股东在主要供应商中所占的权益情况，是否发生关联采购
o
如果存在影响成本的重大关联采购,提供关联交易合同（如适用）
p
关联采购价格与当时同类原材料市场公允价格是否存在异常，判断关联采购的定价是否合理,是否存在大股东与发行人之间的利润输送或资金转移情况。(如适用）
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２
生产
a
发行人的生产布局
ｂ
发行人生产流程图及说明资料
ｃ
生产的核心技术或关键生产环节
ｄ
发行人生产工艺、技术在行业中的领先程度
ｅ
主要产品的设计生产能力和历年产量
ｆ
各生产环节是否存在瓶颈制约
g
发行人主要固定资产和无形资产情况（填写表【１0】）
表9 发行人主要固定资产和无线资产
表10—1发行人房产情况
截止【】年【】月【】日,发行人拥有的房产情况:
序号
房产证号
建筑面积
地点
是否受限
合计
－
－
-
表１0-2 发行人土地使用权情况
截止【】年【】月【】日，发行人拥有土地使用权情况：
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序号
证书号
用途
面积（平方米）
地点
是否受限
合计
－
－
-
-
表10—3 发行人商标情况
截止【】年【】月【】日，公司拥有的商标所有权如下：
序号
商标名称
证书号
使用商品
注册单位
表10—４ 发行人专利情况
截止【】年【】月【】日，公司拥有的专利情况如下：
序号
专利名称
专利类型
专利号
注册单位
h
发行人主要设备、房产等资产的成新率和剩余使用年限,在发行人及其下属公司的分布情况
i
主要设备的生产国、先进程度
j
是否存在闲置资产，是否对闲置资产做出安排
ｋ
租赁设备的租赁合同（如适用)
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ｋ
向关联方租赁的必要性、合理性和租赁价格的公允性(如存在）
h
设备抵押贷款的情况，相关借款合同的条款及还款情况,预期债务是否会对发行人的生产保障构成影响(如适用）
i
发行人关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其它保障协定
j
发行人的专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等主要无形资产的明细资料及其权属文件
k
无形资产的剩余使用期限或保护期情况，及其对发行人生产经营的重大影响
l
发行人许可或被许可使用资产的合同文件,许可使用的具体资产内容、许可方式、许可年限、许可使用费，及其未来对发行人生产经营可能造成的影响
ｍ
上述许可合同中,发行人所有或使用的资产存在纠纷或潜在纠纷的情况
n
发行人拥有的特许经营权及其法律文件
o
特许经营权的期限、费用标准等，及其对发行人持续生产经营的影响。
p
境外生产经营情况，境外拥有资产的商业登记文件、财务报告等详细资料
q
境外的生产经营规模、盈利状况、主要风险
ｒ
境外生产经营所在国的政治和经济环境
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ｓ
发行人经营的本-量－利分析
ｔ
取得质量控制制度文件及实施情况
ｕ
发行人质量管理的组织设置
v
发行人获得的产品质量的认证文件
ｗ
发行人产品(服务）是否符合行业标准
x
近三年（【】年-【】年)是否因产品质量问题受过质量技术监督部门的处罚
y