文档介绍：: .
点账户，以及二级分行
所在城市分支机构普通账户与其他账户对账工作；对县级支行对
账中心对账工作进行指导和监督。每半年（6 月末、12 月末）终
了后 45 日内向一级分行书面上报对账工作总结，总结内容包括：
应对账账户数、实际发出对账单数、对账单收回率、对账中存在
的问题、工作措施与建议等。
（三）县级支行对账中心负责辖内除重点账户以外的账户对
账工作，配合二级分行对账中心做好辖内重点账户的对账工作。
每季度终了后 50 日内向二级分行对账中心书面上报对账工作开
展情况。
第十二条各级行对账中心应根据账户数量、地域范围等具
体情况，配备一定数量的专职对账人员。
第十三条对账人员的要求
（一）政治思想好，责任心强，坚持原则；
（二）熟练掌握对账制度和对账流程；
（三）具有一定柜面工作经验以及与客户交流能力，能熟练操作电子验印系统、对账管理系统等应用系统。
第十四条对账中心专职对账人员工作满 3 年的，要进行岗
位轮换。
第四章内外部往来对账
第十五条账户分类。各一级分行要根据账户余额、发生额、
发生频率等数据，对账户进行分类，将需对账账户至少分为重点
账户、普通账户、其他账户、特殊账户等不同类别。
原则上日均存款 50 万元（含）以上，以及上门服务的账户，
都要纳入重点账户管理；日均存款在 1 万元（含）以上、50 万
元以下的账户，纳入普通账户管理；日均存款 1 万元以下的账户，
纳入其他账户管理。
保证金账户、“睡眠账户”、验资账户等账户，由于其变动具
有特定原因，或具有特定的使用范围与要求，作为特殊账户进行
对账管理。
第十六条对账周期。各行在账户分类的基础上，可针对不
同类型的账户采取不同的对账周期。重点账户的对账周期不超过
一个季度，其中，日均存款 300 万元以上的，按月对账。普通账
户的对账按季进行，其他账户每年至少核对一次。
每年年终决算前，必须进行一次内、外部往来全面对账。
第十七条对账单据回执收回管理。重点账户对账单据回执
收回率应达到 100%；普通账户对账单据回执收回率不低于 90%；
其他账户对账单据回执收回率不纳入考核，各行应根据自身实际加强管理。特殊账户的对账，根据账户的性质区别管理。
第十八条对账方式。各行可根据自身实际或管理需要，采
取银行上门对账、邮寄或投递对账、网上对账等方式进行周期性
对账。
银行上门对账的，必须坚持双人办理，对账中心对账人员与
客户经理各一名。
第十九条对账中心对账流程
（一）对账数据的提取。一级分行对账工作管理机构（或对
账中心）根据对账周期或管理要求，向本行科技部门提出对账数
据需求。一级分行科技部门根据需求，及时、准确采集所需对账
数据信息，并将对账数据信息加工整理后发送各二级分行（或一
级分行）对账中心。
（二）对账单据的输出。二级分行对账中心按照账户类别，
以及辖内各对账中心对账范围，对一级分行下发的对账数据信息
进行整理、分发。其中，重点账户及二级分行所在城市普通账户
余额对账单据由二级分行对账中心集中打印、制作，其他的余额
对账单据由二级分行或县级支行对账中心打印、制作。
（三）对账单据的发送。二级分行、县级支行对账中心根据
各自对账范围，会同本行客户部门发送余额对账单据。其中，重
点账户及二级分行所在城市分支机构普通账户余额对账单据，由
二级分行对账中心与本行客户部门发送，其它的余额对账单据由
县级支行对账中心与本行客户部门发送。上门对账的，对账中心还要同时出具账户明细对账单。
（四）对账单据回执的收回。重点账户及二级分行所在城市
分支机构普通账户对账单据回执由