文档介绍：z
关于余东房地产开发工程投资分析与财务方案报告
假设条件
〔1〕该工程拟三年建成
〔2〕报告中有关本钱的明细参考余坤房产并稍微修改
投资估算
：
〔1〕土地费用合计：225
z
工程工程2
78150
销售收入：70260
销售费用
所以不含财务费用的总投资为：
〔2〕确定各年银行贷款数额〔单位：万元〕
第一年投资：
其中：自有资金：22000〔其中，21699用于土地出让金，301万元用于其他〕
银行贷款：
第二年投资：9012 〔全部来自于银行贷款〕
第三年投资：〔全部来自于销售收入〕
〔3〕详列财务费用估算过程
在计算之前，分析一下本工程的计算期。建立期3年，本工程分两期建立，从第2年开场计；还款期2年，从销售期第2年开场计，销售期为4年
①建立期利息
第一年计息：
前两年本金和利息和为：16195
②还款期利息〔等本归还并支付利息〕
z
第2、3年还本：
第2年年末：还本付息：：，
第3年付息：
其中：，
③工程总投资的估算
不含财务费用的总投资+财务费用：
其中，开发本钱：
开发费用：〔〕
序 号
项 目
总 投 资〔万元〕
1
开发建立总投资
土地出让金
土地开发本钱
前期工程费
根底设施建立费
建筑安装工程费
开发间接费
管理费用
销售费用
开发期税费
其他费用
不可预见费
财务费用
21699
843
626
14492
1137
3513
1895
z
2
工程总投资
开发产品本钱
税费利率表
税费工程
税费率〔%〕
营业税
城市维护建立税
教育费附加
企业所得税
房产税〔按租金〕
公益金
法定盈余公积金
任意盈余公积金
不可预见费
土地增值税
5
7
3
33
12
5
10
0
5
30，40，50超率累进税率
资金使用筹措表〔单位：万元〕
序号
项 目
合计
1
2
3
1
总投资
自营资产投资
自营资产投资借款建立期利息
z
自营资产投资方向调节税
经营资金
开发产品投资
其中：不含财务费用
财务费用
9012
2
资金筹措
资本金
预售收入
预租收入
其他收入
其他
借款
固定资产投资长期借款
自营资产投资人民币借款
自营资产投资外币借款
房地产投资人民币借款
自营资产投资建立期利息借款
经营资金人民币借款
22000
22000
9012
9012
z
8 经济评价
售房收入表
序号
工程
合计
1
2
3
4
5
1
售房收入〔万元〕
70260
3