文档介绍：扬州迎宾馆信托受益权资产支持专项计划说明书2扬州迎宾馆信托受益权资产支持专项计划说明书证券名称扬州迎宾馆信托受益权优先级资产支持证券规模、期限评级和预期收益率优先级资产支持证券包括:本期证券各品种自专项计划设立日起每半年付息一次,到期一次还本,预期收益率根据簿记结果和市场情况最后商定品种期限(年)信用等级预期收益率(%)募集规模(万元),200迎宾馆021AA3,,500迎宾馆042AA4,,000迎宾馆063AA4,,500迎宾馆084AA4,,000迎宾馆105AA4,000合计35,000赎回安排优先级资产支持证券07-10(迎宾馆07-10)可由计划管理人根据借款人提前还款安排主动赎回,相关赎回安排见“第二章专项计划及资产支持证券的基本情况”之“五、赎回安排”发行方式及对象本期证券以非公开方式在上交所市场向合格投资者发行增信方式专项计划成立且完成购买基础资产后,由扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司为扬州迎宾馆有限责任公司对交银国信·稳健1321号单一资金信托贷款的偿付义务提供不可撤销的无限连带责任担保。扬州迎宾馆信托受益权资产支持专项计划说明书3产品特性、主要风险提示及免责声明本次资产支持专项计划的基础资产为扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司(“旅发集团”)在专项计划设立日转让给计划管理人的、旅发集团依据信托合同的约定和中国法律的规定持有的信托受益权。根据专项计划的安排,资产支持证券的实际还款来源为信托贷款借款人扬州迎宾馆的运营收入。同时,在专项计划成立且完成购买基础资产后,由扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司为扬州迎宾馆对交银国信·稳健1321号单一资金信托贷款的偿付义务提供不可撤销的无限连带责任担保。截止到2015年10月31日,,,%,2012年、2013年、2014年,、、,、1,、1,。截止到2015年9月30日,,,%,2012年、2013年、2014年,、、,、、,2015年1-9月,,。扬州迎宾馆于2008年9月、2011年7月分别取得建设用地使用权号为扬国用(2008)第0574号、扬国用(2011)第0262号的两块土地,建设用地使用权总面积为75,。迎宾馆拥有房产证号分别为扬房权证维字第2009005501号、扬房权证维字第2012009120号、扬房权证新字第2009000400号、扬房权证广字第2009005769号的房产,房屋建筑总面积为43,892平方米。2012年9月,迎宾馆向农业银行贷款3亿元,并将全部土地使用权与房产抵押给农业银行,截止到2015年12月30日,,本次信托贷款发放后,,并出具承诺,在专项计划存续期间迎宾馆不得以酒店的房产及土地提供任何抵押担保。根据《扬州迎宾馆信托受益权资产支持专项计划资产买卖协议》的约定,旅发集团在其指定的收款账户收到协议约定的购买价款时出具已收到计划管理人应支付的金额的书面确认凭证,计划管理人与旅发集团应于专项计划设立日持该书面确认凭证的原件,在交银国际信托有限公司财富管理中心办理信托受益权变扬州迎宾馆信托受益权资产支持专项计划说明书4更登记,按照交银国际信托有限公司规定的方式办理信托项下拟转让信托受益权(即基础资产)的受益人变更为买方(代表全体资产支持证券持有人),信托合同项下拟转让信托受益权(即基础资产)的受益人账户变更为专项计划账户的变更登记手续。当原始权益人发生破产时,在计划管理人(买方)将基础资产的购买价款支付给原始权益人(卖方)的前提下,且计划管理人和原始权益人在根据《资产买卖协议》的约定办理完成基础资产项下的信托受益权变更登记后,基础资产的全部权利和收益转移至计划管理人(代表全体资产支持证券持有人),且基础资产登记在计划管理人(代表全体资产支持证券持有人)名下,基础资产产生的收益可以直接支付给专项计划,从而不会受到原始权益人破产风险的影响。《扬州迎宾馆信托受益权资产支持专项计划说明书》(以下简称“《计划说明书》”)依据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》(以下简称“《管理规定》”)、《证券公司