文档介绍：企业内部银行资金占用费结算管理办法

第一章总则
第一条为了提高货币资金整体使用效益，规范中铁隧道集团有限公
司资金调度中心(以下简称资金中心)筹资、融资、投资和担保等经营
管理行为，第十二条铺底资金系指集团各生产经营单位为了参与资金中心融资
和办理各类担保而存入资金中心的最低资金额度。
1、各单位应交存的铺底资金为：一、二、三、四处有限公司和北京
工程处各为 500 万元；设计院、物资中心各为 200 万元；科研所、强力机械有限公司、宁波工程公司各为 100 万元。
2、交足铺底资金的单位，享受资金中心提供的综合授信，包括贷款
额度、信贷证明额度、保函额度及贷款担保额度授信等。根据交纳铺
底资金额度的大小对各单位的综合授信额度如下：一、二、三、四处
子公司和北京工程处各为 8000 万元；设计院、物资中心各为 1000
万元；科研所、机械总厂、宁波工程公司各为 500 万元。
3、未交足铺底资金和超过授信额度的单位，需拆借资金时应加收资
金占用费，停办各类信贷保函。
4、根据资金有偿使用原则，资金中心比照银行协议存款利率支付铺
底资金存款利息。
5、已交铺底资金的单位原则上不得抽走资金，如遇特殊原因确需使
用铺底资金，需写出专题报告报集团公司主管领导批准后方可使用，
并自支用之日起一个月内将铺底资金补足。但在资金中心有借款的单
位不得动用铺底资金。
第十三条资金中心应根据集团各单位生产、经营的需求，在集团公
司财务部的指导下开展内部资金调剂业务。内部资金调剂业务，要严
格审查借款人的资信，落实担保责任，保证按期收回。内部调剂资金
以临时性资金余缺调剂为主。
第十四条资金中心对借款用途、偿还能力、还款方式以及为借款人
提供担保的担保人的偿还能力，进行严格审查。
第十五条资金中心资金调剂实行分级审批制度。资金中心为初级审
批，集团公司财务部为二级审批，集团公司总会计师、总经理办公会及董事会为最高审批，资金中心对借款实施跟踪检查，确保本息按期
收回。
第十六条资金调剂业务由资金中心与借款人订立书面合同，合同应
当约定调剂款种类、用途、金额、占用费率、还款期限、还款方式、
违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
第十七条资金中心调剂款余额与存款余额的比例不得超过 50%，对
同一借款人调剂余额不得超过资金中心存款余额的 10%。
第十八条借款人应当按期归还调剂款的本金和占用费，到期不能归
还借款本金和占用费时，资金中心有权从借款单位账户直接扣回，不
足部分从担保单位账户扣回。
第十九条对于资金中心的长短期债券和股权投资，按照公司章程和
《国有资本管理办法》等有关规章制度进行。
第三章财务管理与会计核算办法