文档介绍：收到日期: 接收人: 主管税务机关盖章: 增值税纳税申报表附列资料(一) ( 本期销售情况明细) 税款所属时间:年月日至年月日纳税人名称:( 公章) 金额单位:元至角分项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项( 应纳) 税额销售额销项( 应纳) 税额销售额销项( 应纳) 税额销售额销项( 应纳) 税额销售额销项( 应纳) 税额价税合计含税(免税) 销售额销项( 应纳) 税额 123456789=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 1213=11 -12 14=13 ÷(100%+ 税率或征收率)× 税率或征收率一、一般计税方法征税全部征税项目 17% 税率的货物及加工修理修配劳务 1 ———————— 17% 税率的有形动产租赁服务 2 13% 税率 3 ———————— 11% 税率 4 6%税率 5 其中: 即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 6————————————————————————即征即退应税服务 7————————————————二、简易计税方法征税全部征税项目 6%征收率 8———————————— 5%征收率 9———————————— 4%征收率 10———————————— 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 11———————————— 3%征收率的应税服务 12————其中: 即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 13————————————————————————即征即退应税服务 14————————————————三、免抵退税货物及加工修理修配劳务 15——————————————————————应税服务 16————————————————四、免税货物及加工修理修配劳务 17——————————————————应税服务 18————————————————增值税纳税申报表附列资料(二) ( 本期进项税额明细) 税款所属时间:年月日至年月日纳税人名称:( 公章) 金额单位:元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额(一)认证相符的税控增值税专用发票 1=2+3 其中:本期认证相符且本期申报抵扣 2 前期认证相符且本期申报抵扣 3 (二)其他扣税凭证 4=5+6+7+8 其中:海关进口增值税专用缴款书 5 农产品收购发票或者销*** 6 代扣代缴税收通用缴款书 7——运输费用结算单据 89—————— 10——————(三)外贸企业进项税额抵扣证明 11————当期申报抵扣进项税额合计 12=1+4+11 二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额 13=14 至 23之和其中:免税项目用 14 非应税项目用、集体福利、个人消费 15 非正常损失 16 简易计税方法征税项目用 17 免抵退税办法不得抵扣的进项税额 18 纳税检查调减进项税额 19 红字专用发票通知单注明的进项税额 20 上期留抵税额抵减欠税 21 上期留抵税额退税 22 其他应作进项税额转出的情形 23 三、待抵扣进项税额项目栏次