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第一章 导论
工程融资 是指工程发起人为工程筹资与经营而专门成立工程公司，由工程公司承当贷款，并以工程未来现金流量为首要还款来源一种融资方式。P3
有限追索 是指贷款人可以在某个特定阶段或者在规定范围内，对工程借款人追索，开展速度与稳定程度、经济制度及市场体系、根底设施、经济政策、贸易及国际及国际收支状况等。P147
法律环境 主要包括法律完备性、法制稳定性、执法公正性及公民法制观念。P147
工程融资模式〔下〕
PPP融资模式 是指政府、营利性企业与非盈利性企业基于某个工程形成相互合作关系并为该工程安排融资一种现代融资模式。
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ABS融资模式 是以工程所拥有资产为根底，以该工程资产未来收益为保证通过在国际资本市场上发行高档债券等金融产品来筹集资金一种工程证券融资方式。
资产真实出售 原始权益人与SPV签订买卖合同，将“资产池〞中资产转移到SPV手中。P168
破产隔离 SPV自身破产隔离、发起人破产隔离、效劳商破产隔离、原始债务人破产隔离。P170
信用增级 到做到“破产隔离〞，划分优先证券与次级证券，进展金融担保：SPV与专业金融担保公司签订担保合同。
工程融资风险识别与评价
风险管理 通过对工程融资风险识别、风险分析，采用合理经济与技术手段对工程活动全过程涉及风险加以处理，采取主动行动，以创造条件，最大限度地防止或减少风险事件所造成工程实际效益与预期收效益偏离，顺利实现融资工程预期经济效益一种管理活动。P178
风险识别 是指通过对大量来源可靠信息资料进展系统了解与分析，认清工程存在各种风险因素后，进而确定工程所面临风险及其性质，并把握其开展趋势行为。P179
工程建立开发阶段风险 是从工程正式开场开工建立到工程竣工止所发生风险。P183
试生产阶段风险 是从工程竣工到工程生产能力到达设计能力时止发生风险。P183
生产经营阶段风险 是指工程满足“商业完工〞标准，进入正常生产经营阶段所发生风险。P84
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工程核心风险 也称工程可控制风险，是指与工程建立与生产经营管理直接有关风险，是工程投资者无法防止而且必须承当。P185
信用风险 是指工程参与各方因故无法履行或拒绝履行合同所规定责任与义务可能性。P185
完工风险 是指工程延期完工，完工后无法到达设计运行标准或无法完工等风险。P186
生产风险 是指在工程试生产阶段与生产运行阶段中存在技术、资源储量、能源与原材料供给、生产经营、劳动力状况等风险因素总称。P186
市场风险 工程投产后工程产品在市场上销售量与其他情况变化。P188
环境保护风险 指由于严格环境保护立法而迫使工程降低生产效率，增加生产本钱，或者增加新资本投入来改善工程生产环境，更为严重甚至迫使工程无法继续生产下去风险。P188
金融风险 是指由于一些工程投资者不能控制金融市场可能变化而对工程产生负面影响。P189
政治风险 是指由于工程所在国家政治条件发生变化而导致工程失败、工程信用构造改变、工程债务归还能力改变等方面风险。P190
法律风险 指工程所在国法律不完善或法律变更所带来风险。P191
CAPM模型 目是在协助投资人决定资本资产价格，即在市场均衡时，证券要求报酬率与证券市场风险(系统性风险)间线性关系。P198
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工程债务覆盖率 工程债务覆盖率是指工程可用于归还债务有效净现金流量与债务归还责任比值。P204
资源收益覆盖率 是指工程未开采已证实资源储量现值与归还债务总额比值。P206
工程债务承受比率 是指工程现金流量现值与预期贷款金额比值。P206
商业完工 是指贷款银行在工程融资文件中具体规定出工程完工指标以及到达这些指标时间，只有工程在规定时间内满足这些指标，才被确认为正式完工。P184
工程融资风险控制与躲避
资源覆盖比率 是可供开采已证实资源总储量与工程融资期间内方案采掘或消耗资源量之比。P214
掉期 是指用工程全部或局部现金流量交换与工程无关另一组现金流量。P223
利率掉期〔P224〕 是根据交易双方存在信用等级、筹资本钱与负债构造差异，利用各自在国际金融市场上筹集资金相对优势，将同一货币不同利率债务进展对双方有利安排。
货币掉期 又称货币互换，是指交易双方在一定期限内将一定数量货币与另一种一定数量货币进展交换，利用筹资者在不同货币资金市场上比拟优势进展互换，使双方筹资本钱下降。P225
商品掉期 是在两个没有直接关系商品生产者与用户之间〔或者生产者与生产者之间以及用户与用户之间〕一种合约安排，通过这种安排，双方在一个规定时间范围内针对一种给定商品与数量，相互之间定期地用固定价格付款来交换浮动价格〔或市场价格〕付款。P227
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期权 又称选择权，是指