文档介绍：风险管理知识点-精简版
第一章风险管理导论
第一节风险的定义及构成要素
一、风险的定义
基本含义：某种事件发生的不确定性。但是，在经济学、统计学、决策理论和保险学中尚无一个适用于他们各个领域的一致公认的定义。
（一）概述
一、风险分析的含义
风险分析是一个包括风险识别、风险衡量、风险评价的复杂过程。
二、风险分析的组成
风险的分析也可以具体细化为风险与人的
行为、风险分析方法和统计分析三部分：
三、风险分析的成本风险效益
风险控制支出
图2-1 风险效益与控制支出关系
风险分析的收益：通过风险分析能够发现那些尚未被识别的风险,并有助于敦促人们采取控制措施以减少损失,最终降低损失成本。
随着风险分析成本的增加，风险分析的收益由正值变为负值。风险分析要在合理的财务范围内进行。
第二节风险和人的行为
一、对待风险的态度和行为
1. 以风险偏好来表示不同的人对风险的态度，以及面对风险可能采取的行为
什么是风险偏好？因不确定性的存在，不同的人面对不同的风险总会有不同的敏感度和认识。简单来说，风险偏好就是不同人对风险的态度。
2. 衡量对待风险的态度：
风险理论将风险的态度划分为3类：风险爱好、风险中性和风险回避（厌恶）者。对个人和企业都适用。
二、衡量对待风险的态度
1、标准赌博衡量法：从经济上衡量
2、技术衡量法：从个人认知角度，应用更广。通过考察个人对某个事件发生的可能性的判断，来研究个人对风险的态度。
（1）风险认识调查表
（2）风险排序调查表
第三节风险识别
一、现场调查法

优点：通过现场调查可获得第一手资料，而不必依赖别人的报告；有助于与基层人员和车间负责人建立和维持良好的关系。
缺点：耗费时间多，成本高；认真的调查容易引起员工的警戒和反感。
二、审核表调查法
：项目清单，提问的形式，选择最符合的描述

优点：能够获取大量的风险信息且成本合算，在时间和费用上较节省；执行简单迅速；有利于对企业进行逐年的有效的跟踪监测；审核表易于修改
缺点：制定审核标的标准难以确定；填写不准确，不客观，真实性低；回复率低
三、组织结构图示法
描述风险发生的领域和范围
四、流程图法
流程图识别潜在风险，可以用来描述公司内任何形式的“流动”。
流程图的优缺点
优点：把一个图分成若干个可以管理的部分；风险经理通过一幅图就可以认识到整个生产过程。
缺点：耗费大量的时间；过于笼统，不描述生产的细节；无法对事故发生的可能性进行评估，缺乏定量分析。
五、危险因素和可行性研究
危险因素和可行性研究是用在项目计划阶段对风险进行定性识别，包含四个主要问题：确定受检部分的目的/任务/责任；受检部分与目的之间的偏差；偏差产生的原因；偏差产生的后果及相应对策。
六、风险指数法
用具体的数值表示风险程度，最常用的是道氏火灾与爆炸指数（简称道指）。它的基本原理是：衡量损失可能性并以数值表示出来，用于比较并对每年的变化进行管理。
七、事故树法（ATA）
事故树法是运用逻辑推理，分析系统致损事件（事故）和原因之间的因果联系的一种方法。事故树法可以找出事故发生的原因和计算发生的概率，是一种定性和定量相结合的有效方法。
布尔代数规则
布尔代数规则如下（A、B、C代表三个集合，A’、B’为对应的补集）：
（1）交换律：A·B=B·A，A+B=B+A
（2）结合律：A+（B+C）=（A+B）+C，A·（B·C）=（A·B）·C
（3）分配律：A·（B+C）=A·B+A·C，A+（B·C）=（A+B） ·（A+C）
（4）吸收律：A·（A+B）=A，A+（A·B）=A
（5）互补律：A+A’=Ω=1，A·A’=φ（φ表示空集）
（6）幂等律：A·A=A，A+A=A
（7）狄·摩根定律：（A·B）’=A’+B’，（A+B）’=A’·B’
（8）对合律：（A’）’=A
（9）重叠律：A+A’B=A+B=B+B’A
（二）基本符号
事故树定性分析
主要内容：利用布尔代数简化事故树；求取事故树最小割集或最小径集；计算各基本事件结构重要度；定性分析结论。
割集、最小割集的概念：
割集：故障树中一些底事件的集合，当这些底事件同时发生时，顶事件必然发生；
最小割集：引起顶上事件发生的基本事件的最低限度的集合叫最小割集
。
第三章企业损失风险分析
第一节企业损失风险的特点
一、企业损失风险的价值
（一）财产损失分类有形财产和无形财产
（二）净收入损失
净收入=收入减去支出，损失风险会造成企业