文档介绍：邝丹
ERP 实验财务总监心得
我在本组担任的是财务总监这个角色，
我很喜欢自己的角色。
在开始实验之前我首先明
确了自己的职责，财务总监的主要职责是负责资金的筹集、管理，
做好现金预算，
邝丹
ERP 实验财务总监心得
我在本组担任的是财务总监这个角色，
我很喜欢自己的角色。
在开始实验之前我首先明
确了自己的职责，财务总监的主要职责是负责资金的筹集、管理，
做好现金预算，管好用好
资金。协助 CEO 进行企业经营流程的管理。我的工作主要体现在以下几个方面：
1、制定投
资计划，评估应收账款金额和回收期。
2、预估长、短期资金需求，寻求资金来源。
3、掌握
资金来源与用途，妥善控制成本。
4、制定预算。 5、实施及时、准确、可靠的会计核算，为
管理层战略和战术的调整提供适时的数据支持。
在实验开始之前我们组的六个成员对整个公司六年的运行做了初步的规划，
经过生产总
监和销售总监的对产品与市场的分析和把握，我们决定公司主打产品
为 P2、副产品 P1，同时开发区域市场，并在公司壮大后逐步开发其他的市场；在资金的运
作上，我们决定第一年充分利用好给定的资金，等到第二年才开始长期贷款融资，
CEO 同
意了我们的建议。
经营过程中的每一笔业务是由财务助理来记好账，然后由我来核实每一笔账，并通过
上年的情况，来进行本年每个季度的预算，
CEO 掌握全盘，并将大家紧密团结起来，销售
总监负责广告投放与市场开拓的决策，
生产总监负责产品开发与厂房、
生产线的决策，采购
总监负责对我们产品的采购，以及掌控好库存与订单的接应，
并决策订单的数量与时间。在
这样的配合下，我们的公司运营得还算稳健。
我来总结做完实验所感受到的我们需要改进的地方：
1、第三年广告费用投多了，导致第三年费用比较高，而实际上其他组都投的不多，白白浪费了一些资金。
2、没有弄清楚订单选择规则，导致每次投放的广告数额，不能以最小成本获取最高收
益，例如第三年的时候，我们由于没弄清楚每个产品，每个市场都需投入广告费用，居然只
投了两个市场的单一产品，结果错失了许多订单，导致销售收入过少，投资等费用又很高使
得现金非常紧张。
3、预算没有做的很精确，就是因为预算有时候出现了疏忽，导致资金周转不通，只能
通过长期或者短期贷款来实现资金周转，这样支付的利息比较高。
4、前两年经营过于保守，我们本谨慎性原则，导致眼光没有放得长远，市场开拓不够，
1
产品开发也不够，都没怎么提高销售。没有有效地控制好所有者权益，我们是在第二年借入
了 120M 的长期借款，当时是报着一种投机心态，觉得第七年不用还，却没想到每年多出了
12M 的利息费用，而使得费用骤增，利润所剩无几，也就导致了所有者权益也一直在下降。
5、规划没有做细致，应该精细到每一个季度。在遇到紧急情况时，一定