文档介绍：深圳市天健(集团)股份有限公司
审计报告
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一、审计报告
1-2
二、已审财务报表
1、合并资产负债表
3-4
2、合并利润表
5
3、合并现金流量表
6
4、合并所有者权益变动表
7-10
5、资产负债表
11-12
6、利润表
13
7、现金流量表
14
8、所有者权益变动表
15-18
9、财务报表附注
19-93
三、附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
审计报告
深南财审报字(2010)第CA285号
深圳市天健(集团)股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的深圳市天健(集团)股份有限公司(以下简称天健集团公司)财务报表,包括2009年12月31日公司及合并的资产负债表,2009年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天健集团公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,天健集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了天健集团公司2009年12月31日公司及合并的财务状况以及2009年度公司及合并的经营成果和现金流量。
深圳南方民和会计师事务所
中国注册会计师
有限责任公司
李巧仪
中国注册会计师
王焕森
中国深圳
二〇一〇年四月十六日
合并资产负债表
2009年12月31日
编制单位:深圳市天健(集团)股份有限公司
单位:元币种:人民币
资产
附注五
2009年12月31日
2008年12月31日
流动资产:
货币资金
1
406,224,
655,748,
交易性金融资产
-
-
应收票据
2
4,117,
800,
应收账款
3
285,809,
272,565,
预付款项
4
29,587,
64,311,
应收利息
-
-
应收股利
5
1,724,
1,324,
其他应收款
6
154,276,
275,251,
存货
7
2,972,912,
2,896,137,
一年内到期的非流动资产
-
-
其他流动资产
-
-
流动资产合计
3,854,651,
4,166,138,
非流动资产:
可供出售金融资产
8
1,018,461,
390,657,
持有至到期投资
-
-
长期应收款
-
-
长期股权投资
9
44,807,
44,807,
投资性房地产
10
644,156,
393,356,
固定资产
11
197,880,
221,343,
在建工程
12
-
4,517,
工程物资
-
-
固定资产清理
-
-
无形资产
13
34,367,
63,876,
开发支出
-
-
商誉
-
-
长期待摊费用
14
641,
685,
递延所得税资产
15
94,800,
106,140,
其他非流动资产
-
-
非流动资产合计
2,035,115,