文档介绍：差旅费报销管理制度
      为压缩管理费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管理形成规范化和制度化,特制定本制度:
一、 办理程序
1、 因公出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。
2、 出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“财务借款单”,财务部门负责人核准后方可借款。
3、员工出差结束三日内必须完成“出差总结”交由批准人审核,财务部门负责人根据有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。
4、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。
5、出差人员还没有核销上一次的出差费用时,财务不得给予预支备用金。
二、差旅标准
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具,8小时以内乘坐坐票,8小时以外乘坐火车硬卧。
2、特殊情况,经公司领导核准后,可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车坐票报销(超出部分由个人支付)
三、 费用标准
1、对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”的原则;
职位
长途差旅费
伙食
住宿
市内交通
长途车费
总经理
50
实报实销
副总经理
50
实报实销
其余人员
30
100
20
实报实销
2、对住宿费、市内交通费等实行按人员级别分别制定标准(扣除在途时间以每天为标准计算)为地区:   
(1)差旅标准:
(2)、员工两人同时出差按200元/天包干。
四、备用金管理
1、根据需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据出差天数确定,由总经理签批。
2、备用金借支后及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。
3、对于长期占备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。
五、报销管理
1、驻外人员每次