文档介绍：[XXX公司201x年度内部审计计划]年度内部审计计划
XXX公司201x年度内部审计计划 深圳市XXX科技股份有限公司
201x年度内部审计工作计划
深圳市XXX科技股份有限公司按照《中小企业上市公司内部审计工作指引》、《上市公[XXX公司201x年度内部审计计划]年度内部审计计划
XXX公司201x年度内部审计计划 深圳市XXX科技股份有限公司
201x年度内部审计工作计划
深圳市XXX科技股份有限公司按照《中小企业上市公司内部审计工作指引》、《上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《XXX公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订201x年度审计计划。内部审计工作计划以防范风险、防止舞弊行为、规范财务流程和财务纪律、提高管理水平为出发点，对公司募集资的使用与保管、大宗固定资产购臵、财务信息披露为年度重点审计项目。
一、201x年度内部审计工作目标
(一)每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。
(二)对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、、对外担保、关联交易、大额度资
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金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。
(三)加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制。
二、审计资源(略)
主要是获取什么的资料、系统权限的使用、多少人员进行内部审计等
三、201x年度内部审计项目
(一)对201w年度财务报告及201x年季度报、半年报财务信息进行内部审计 审计级次:一级(重点项目)
审计安排:全年
审计目标:2010年报、季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计。
审计内容:财务报表是否遵守《企业会计准则》及相关规定;会计政策与会计估计是否合理，是否发生变更;是否存在重大异常事项;是否满足持续经营假设;与财务报告相关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险;各项财务信息准确完整。
(二)幕集资金的使用和保管
审计级次:一级(年
度重点项目)
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审计安排:每季度一次
审计目标: 募集资金按《深圳市XXX科技股份有限公司募集资金管理办法》进行管理和使用，审批控制手续完备、账务记录准确、完整。
审计内容:
，支付款审批权限是否按公司规定执行。
2. 是否存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、臵换预先投入、改变实施地点等情形。
3. 募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益与招股说明书是否相符。
，合同履行是否正常，合同审批权限是否符合授权规定。
(三)固定资产审计
审计级次:一级(年度重点项目)
审计安排:半年度检查一次
审计目标:固定资产内部控制管理制度有效运行;固定资产的购臵符合授权审批的规定，入账手续齐全，计价符合会计准则和会计政策要求;半年度、年度固定资产的盘点情况。
审计内容:
1. 固定资产购臵的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程序，入账是否准确及时，核算和折旧、减值准备的计
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提等是否符合公司