文档介绍：我国商业银行经济资本管理工作探究
我国商业银行经济资本管理工作探究
[摘要]商业银行是以货币和风险管理为主业的机构,资本是其偿付能力及风险缓冲的基础。随着经济全球化和外资银行的加入,中国的商业银行正面临着激烈的竞争。为了进一步提高竞争力,商业银行必须实施经济资本管理。本文探讨了在目前的条件下,商业银行经济资本管理的现状和未来的改进措施。
[关键词]商业银行;改善经济资本;管理问题[中图分类号]F832[文献标识码]A[文章编号]1005-6432(2013)46-0145-02
目前,中国的商业银行正在借实施银行业监督管理委员会的新巴塞尔资本协议的时机,提高自身的经济资本管理水平,试图根据资本约束业务的发展,推进其经营理念、管理和其他方面发展模式的变化。然而,建立完善的经济资本管理体系是不容易的,它需要监管部门在宏观层面上对微观领域的支持和指导,并逐步提高商业银行的风险管理机制,加快经济资本管理体系的建设。
1商业银行经济资本管理概述
所谓经济资本管理即风险和资本的先进管理方法之间的平衡,帮助银行进行风险管理和价值管理,实现对风险全面统一的管理方式。近年来,中国银行业不断探索建立以经济资本为核心价值的现代商业银行经营管理方式,从而能够提高商业银行的管理水平。
2商业银行总体经济资本管理
21尚未形成经济资本管理概念
虽然近年来我国的各大商业银行一直在追求经济资本管理体系的建立,但是管理理念主要停留在较高的(即总部)层面,然而基层的银行对于此概念缺乏深刻的理解,也未引起足够重视。经济资本管理是一项涉及银行各个业务单位的整体工作,需要全体员工的有效合作来完成。理念的缺乏在一定程度上影响了整体实施经济资本管理的成功。
22经济资本计量相对简单
一些商业银行对于经济资本计量,主要是使用内部系数法,通过内部经济所需资本的各类风险系数来进行衡量。这种做法是合理的,然而,在实际操作中银行却难以把握对应设定的各资产风险资本系数,因此大大降低了此种方法的有效性。同时,由于中国的商业银行所面临的客户存在很大区别,经济资本要素也存在很大的差异,因此对于经济资本的计量亦是很难准确把握的。
23管理信息系统水平有待提高
目前,虽然中国的商业银行都已进行了大规模的银行管理信息系统的建设和开发,但对于具体数据资源开采的数量和数据处理技术等方面的范围尚未明确。更严重的问题是,由于中国的商业银行经济资本计量的过程不完整、不准确,产生的数据本身所使用的方法也是不可靠的,存在很大风险。因此,无法提供所需要的准确信息,也就无法为决策支持提供最大的贡献。
24经济资本配置尚未形成系统
现阶段,中国的商业银行经济资本配置管理应用程序仍然是非常有限的,在许多情况下,还需依据经济资本配置的经验,因此采取的方法就会不够科学,而且也不够高效。此外,资本和资源资产之间尚未建立起紧密的对应关系,在这个时候,资本的管理和分配所需要的经济资本不是实际持有的资本和资源,仍然是对虚拟资本进行的管理。
25性能系统不尽科学的经济资本
现今银行经济资本评估的方法仍然较为简单,虽然开始使用经济资本绩效考核制度,但执行得还很不到位。首先,经济资本回报率(RAROC)和经济增加值(EVA)为核心的评价指标体系的范围是非常有限的,此外,所使用的全成本核算管理