文档介绍：我国中小企业资信评估现状及改进措施
[摘要] 市场经济是信用经济,失去信用,交易的链条就会断裂,市场经济根本无法运转。信用问题会加大交易双方的交易成本,降低了市场运行的效率,直接破坏了公平竞争的市场秩序。资信评估是维护市场经济正常运行的前提条件。本文分析了目前我国中小企业的资信评估状况,并针对中小企业的经营特点及面临的发展障碍,分析其原因,并提出完善中小企业资信评估体系的途径,以期增强企业自身信用,更好地促进中小企业发展。
[关键词] 中小企业资信评估信用
中小企业是一国经济增长中最富成长性的部分和最活跃的因素。目前我国注册企业中90%以上是中小企业,我国中小企业不但在活跃市场、吸纳就业、促进技术创新与出口创汇等方面发挥越来越大的作用,而且成为确保竞争机会均等和合理分配经济资源的重要因素。
但当前我国中小企业的基础还比较薄弱,规模小,积累少,内源融资潜力有限,外源融资方面又得不到足够的金融支持,融资渠道十分狭窄。资金紧张,融资渠道狭窄已经成为制约中小企业发展的重要因素。最重要的原因之一是信用问题,既有商业交易过程中的信用保障问题,也有银行融资过程中的信用保障问题,信用问题已经成为制约中小企业融资和发展的重要障碍。因此,当前国家大力推进中小企业信用体系建设,对培育中小企业信用意识、增强中小企业信息透明度、改善中小企业融资环境至关重要。
资信评级是信用体系建设的核心环节,连接着信用活动体系和信用评价结果的使用体系、信用监管体系,其信用风险度量、监测和预警的范围涵盖了几乎所有资金流通中的信用活动,发挥着对信用信息。
一、目前我国中小企业资信评估体系的现状
1、中小企业信用体系不健全导致信用丧失
一方面作为市场经济主体的中小企业拖延银行债务行为屡禁不止,严重影响了银行的资产质量和经营效益,扭曲了正常的社会信用关系,给社会经济和金融业的发展带来了严重的不良后果,对中小企业的发展带来负面影响。另一方面,我国中小企业未能得到宽松积极的政治经济环境,普遍存在融资困难,民间资本过于集中在各大商业银行,而由于运行机制等原因,银行向中小企业放款成本高、风险大,形成银行放款难的局面。因此,建立健全中小企业的信用评估体系,降低融资过程中银行、企业、监管部门相互之间的信息不对称程度,是解决银行缺乏赢利放款对象、中小企业发展资金筹措困难这一“两难”问题的关键所在。
2、针对中小企业的评级机构少,服务水平偏低
我国评级机构的数量在世界上来说是算多的,但评级机构自身规模较小,且质量参差不齐。一方面是因为我国的监管力度还不够,另一方面也是因为我国这方面统一的信用市场还没有形成。评级企业仍未形成规模,而且与较低。
涉足中小企业资信评级企业较少。在我国主要适用于债券的发行和一些大企业借款上,对于中小企业还涉及不够,而中小企业的信用却又是一个突出问题。因此,有必要加强对中小企业的评级体系建设,这才是解决中小企业融资难问题的根源。
3、专业评估机构业务单一且管理混乱
目前,国内开展的评估主要有企业长期债券信用评估、短期融资券评估、企业评估或贷款企业评估,证券公司、信托投资公司等为银行开展的评估。近年来,我国部分城市开始通过第三方机构解决信用评估问题,在沈阳、上海、北京等地成立了资信评估公司。资信评估公司主要针对企业进行信息收集、通过市场化