文档介绍：客户信用评价体系优化研究
不良贷款是导致银行资产质量下降,增加银行财务风险的重要因素。而在当前的银行信贷业务中,在对贷款企业进行贷款管理时,对企业的信用能力分析仍较为笼统,很多分析过于套用公式 ,流于形式,这是不良贷款率居高不下原
客户信用评价体系优化研究
不良贷款是导致银行资产质量下降,增加银行财务风险的重要因素。而在当前的银行信贷业务中,在对贷款企业进行贷款管理时,对企业的信用能力分析仍较为笼统,很多分析过于套用公式 ,流于形式,这是不良贷款率居高不下原因之一。为了支持小微企业发展,银行自 2018 年开始办理无还本续贷业务,并且将按照新发放贷款的要求开展贷款前的调查与评审工作。这对企业客户信用持续评价和监控提出新要求。
为此,银行对信用评价体系优化非常必要。D 银行客户信用评价体系对 D 银行客户的开发、项目评审、审查和贷款决策提供依据。原则上对评级为较低的客户,D 银行将不予以提供授信业务。然而,无还本续贷业务的开展无疑为 D 银行信贷决策工作提出了新要求,企业信贷评价体系存在评价指标种类不完善、指标权重无侧重点、财务报表真实性核查不健全、业务流程不高效等问题。
论文以信息不对称理论、风险控制理论、会计契约相关性等理论为指导,结合 D 银行的实际情况,重新筛选评价指标,并运用层次分析法设置指标权重,从而构建满足 D 银行无还本续贷决策需求的客户信用评价体系,该体系优化的重点是增加客户偿债能力发展趋势评价类、客户盈利能力评价类、经营和发展前景评价类指标,建立根据行业赋予动态的指标权重,同时,在评价流程里引入了财务报表的真实性验证,从而保证业务高效性和有效性。最后,以德州市旭日副食品有限公司的信用评价过程为例进行示例应用研究,对比优化前后基于 D 银行无还本续贷决策的客户信用评价应用过程及应用该模型得出的评级结果。论文最后提出应用建议,虽然