文档介绍：工程部财务管理制度
一、总则
为加强公司的财务管理,规范会计核算工作,统一管理各项资金,正确、及时、完整的反映公司财务状况和经营成果,提高公司经济效益,根据法律、法规、公司章程及公司董事会有关决议,制定本制度。
财务管理的基本原则是建立、健全公司内部财务管理制度,做好财务管理基础工作,如实反映企业财务状况,依法计算和缴纳国家税收,保证股东权益不受侵犯。其基本任务时,做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作、筹措资金、有效运用资金,提高企业效益。
公司财务部应认真分析、反映本公司财务计划执行情况和执行国家有关企业财务法规得情况,及时发现存在的问题,并分析产生原因,提出解决的办法和措施。
逐步采用现代化管理办法,如责任会计、目标利润、计算机管理等,不断提高财务管理水平和工作效率。
财务人员应当好公司领导的参谋,为公司聚财、理财、用财出谋划策,严格把好财务收支关,为提高公司效益努力工作。
本制度适用于公司对财务工作的管理,公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。
二、公司工程财务部门的职能是:
认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司财务管理制度。
认真贯彻执行国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定。
建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。
积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约,合理使用资金。
董事长作为公司的法定代表人,对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度,审核重大财务事项,接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
工程部的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。
完成公司交给的其他工作。
三、财务工作岗位及职责
工程财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳组成。其岗位职责如下:
㈠财务经理:
1、编制和执行财务收支计划、信贷计划,拟定资金筹措和使用方案,配合
2、协助公司领导进行融资工作,合理、有效的使用用资金。
3、编制企业成本、费用预算,督促有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。
4、建立健全企业内部财务管理制度。
5、负责审核记账凭证、管理总账,按时编制报表。
6、负责财务档案的管理工作。
7、督促和指导本部门人员工作。
8、评估本部门人员的工作表现和绩效,并建议总经理给与奖惩。
9、及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。
11、完成总经理交付的其他工作。
㈡成本会计
1、按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复帐、报账,做到手续完备,数字准确,账目清楚。
2、协助财务经理编制成本、费用预算,并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则,定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。
3、核算企业产品成本,按照财务制度结转销售收入、成本,核算企业利润。
4、管理销售台帐,并负责与销售部定期核对无误,督促销售房款回笼,并审核销售部门业绩。
5、及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表
6、管理公司发票。
7、负责固定资产及其他公司资产的帐务管理,并定期协同办公室清点资产。
8、妥善保管会