文档介绍：2017/11/11
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发展规划部
资产管理部
财务管理部
审计部
人力资源部
集团办公室
行政管理部
xx岗位说明与KPI考核指标
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审计部经理职位说明书(一)
岗位
目的
执行审计制度,健全审计管理,保证公司审计工作的顺利开展;通过高效、有序的审计工作,为公司业务正常开展提供服务
岗位
职责
1、规划审计部的自身发展,并全面负责部门内部的日常事务管理
2、负责组织编制年度审计工作计划,并对实际完成情况进行检查、总结
3、负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度,并监督有关规章制度实施
4、制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求,由本部门备案
5、负责开展集团建设工程、下属子公司等各类专项审计
6、负责协调外部审计工作开展
7、根据公司规定制定部门预算并执行
8、、对于重大经营决策向总经理提供参考意见
9、协调与有关外部管理部门、各子公司的关系
10、全面负责部门的日常管理工作,并协调部门内各岗位人员的分工合作
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审计部经理职位说明书(二)
关键
业绩
指标
指标项目
量化目标
指标权重
岗位
技能
要求
1、政策理论水平高,熟悉有关的法律、法规和集团的规章制度
2、全面的财务管理、会计核算、内控审计等能力
2、调查研究和综合分析能力强,具有战略头脑,有很强的洞察力
3、组织协调能力强,文字和口头表达能力强
4、高度的职业道德
岗位
资格
要求
1、具有本科以上学历
2、财务、会计、审计等专业
3、注册会计师
4、具有五年以上财务审计工作经验
5、具有二年以上领导经验
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审计部经理KPI组成表
KPI
考核周期
考核标准
KPI说明
权重
计算方式
信息来源
考核目的
年度审计计划编制
半年
100分
附表1
15%
附表2
年度审计计划
完善审计工作的制度化
内部审计控制
半年
100分
附表3
30%
附表4
内审报告
强化和及时完善公司内部控制体系
部门年度运作报告
半年
100分
完成率100%
20%
100 执行率A=100%
60 70%<A<100%
0 A<70%
本部门的报告
加强对公司管理流程的规范化运作
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审计部经理KPI组成表(续)
KPI
考核周期
考核标准
KPI说明
权重
计算方式
信息来源
考核目的
外部审计工作落实
半年
100分
15%
出具无保留意见审计报告 100分
出具有保留意见审计报告 50分
其他 0分
外部审计报告
切实落实外部对公司运行的监督
费用指标控制率
半年
100分
实际费用/费用额度
10%
控制率≤100%,100分,每超支1%,分值减少10分
财务部财务报表
有效控制费用的使用,保证各部门职能的正常发挥
员工培训及管理
半年
100分
考核本部门员工培训计划的实施情况
10%
完成计划培训次数满分;缺少一次,80分;缺少两次,50分;缺少三次,0分
人力资源部门
保障满足各岗位的基本要求,提高员工的素质能力
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附表1:公司年度审计计划主要内容
财务分析报告项目
报告内容
公司内控环境分析
分析上年度审计工作,评价公司内部控制体系效果
明确主要审计目标
明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标
审计项目审定
根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目
审计工作分解
分析审计项目,明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量
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附表2:公司年度审计计划评分表
(财务总监填写)
软指标评分项目
分数分布
考评得分
审计计划的及时制定
15
公司内控环境的深入分析
25
审计目标设定合理性
30
审计工作量安排的合理性
30
总计
100
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附表3:公司内部审计报告主要内容
内部审计报告
报告内容
数据信息的真实可靠性
分析上年度审计工作,评价公司内部控制体系效果
规章制度的执行情况
明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标
资产与权益的安全保障
根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目
规章制度的完善性与有效性,经营决策的合理性
分析审计项目,明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量
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附表4:公司内部审计报告评分表
(财务总监填写)
软指标评分项目
分数分布
考评得分
确实落实审计整改意见
25
审计意见的科学合理性
25
审计报告的全面性
20
审计工作流程的完善性