文档介绍：中关村证券股份有限公司风险管理制度
(征求意见稿)
目录
第一章总则
第二章风险管理目标和原则
第三章风险管理组织体系
第四章风险分类标准
第五章风险分级标准
第六章风险管理一般流程
第七章风险管理框架和内容
第八章风险管理报告
第九章附则
第一章总则
第一条为了将公司各项业务风险控制在可控范围之内,确保公司业务规范经营、稳健发展,保证公司的经营目标和经营战略得以实现,特制订本制度。
第二条本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司管理办法》、《证券公司内部控制指引》及其他相关法律法规和中国证监会的有关规定,并结合本公司的实际情况制订。
第二章风险管理的目标和原则
第三条公司进行风险管理的总体目标是在符合公司风险控制委员会制订的风险管理政策要求的前提下, 通过建立、实施和维护一系列的风险管理制度和流程,以便公司能够在确保资本安全的前提下,审慎地承担风险活动,实现风险调整的资本收益率最大化。具体来说,风险管理的目标如下:
1、促进公司业务发展与风险承受能力的平衡,实现公司经营目标和发展战略,不断提升股东权益。
2、保证公司经营运作的合规性,树立“规范经营、健康发展”的经营思想和经营风格。
3、完善公司内部控制制度和流程,形成科学、合理的授权决策机制、执行机制和监督机制。
4、建立行之有效的风险控制系统,形成正确的风险管理理念,营造风险文化的氛围,使得风险管理意识能在公司内部广泛分享,并能扩展到公司所有员工,确保内控机制的建立、完善和各项管理制度的执行。
第四条风险管理工作应严格遵守以下原则
全面性原则:
风险管理必须涵盖公司的所有部门和岗位,渗透到各项业务和环节,贯穿于每个业务过程。
审慎性原则:
风险管理是公司内部控制的核心,因此,公司进行内部控制都必须以审慎经营和防范、化解风险为出发点。
有效性原则:
公司进行风险管理必须符合中国法律法规的规定,必须具有高度的权威性和有效性。全体员工必须竭力维护风险管理制度的有效执行,任何员工不得有超越或违反制度约束的权利。
适时性原则:
公司风险管理制度的制订必须具有前瞻性,并且随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。
定性和定量相结合的原则:
建立完备的风险管理体系和量化风险管理指标体系,使风险管理制度更具有科学性、客观性和可操作性。
独立性原则:
公司设立稽核风控部,负责对公司各部门的内部风险进行监督和控制,不受任何其他部门和个人的干涉和影响。
相互制衡原则:
公司各部门和岗位的设置将形成权责分明、相互制约的机制,建立不同岗位之间的制衡体系,强化风险管理和稽核工作在业务开展中的作用。
防火墙原则:
公司各部门及其岗位,在物理上和制度上应适当隔离。公司的经纪、投资、投行、资产管理、投资咨询等业务从规章制度、组织及人事管理、资金管理、信息系统控制方面相对独立;电脑部门、财务部门、风险控制部门与业务部门人员不得相互兼任。对因业务需要知悉内幕信息的人员,制定严格的批准程序和监督措施。
全员性原则:
员工是风险控制的基础及第一人,风险控制必须涵盖与公司各项业务相关的全体员工,不断提高员工对风险的识别和防范能力,树立全员风险意识。
风险控制与业务发展同等重要原则:
风险是证券公司各项业务中客观存在的,如果没有正确的风险管理措施,可能会给公司、股东、客户带来无法估量的损失,因此,公司业务的发展必须建立在内部风险控制制度完善和稳固的基础上,内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位上。
11. 保密性原则:
因业务需要而知悉内幕信息的工作人员严格履行保密的义务,非经正常的工作程序,不得向公司外或公司内部其他人员泄露公司信息。
第三章风险管理组织体系
第五条公司建立含有五个层级的风险管理体系
第一层次为前台业务部门、后台业务支持部门和行政部门的风险控制;
第二层次为稽核风控部的风险管理和控制、独立审计;
第三层次为公司的总裁办公会议和风险控制委员会的风险管理和控制;
第四层次为公司董事会审计委员会、董事会的风险管理和控制;
第五层次为监事会的风险控制。
第六条业务部门、业务支持部门和行政部门的风险控制职责
作为公司风险控制的第一道风险控制线,上述部门应不断完善和制订本部门的内部控制制度和风险控制措施,负责做好本部门的风险控制工作,并根据风险情况及时向风险控制部通报。
内部控制制度需要明确描述下述主要方面:
部门定位、岗位设置、岗位设置间的相互制衡说明;
部门的汇报路线、在所在业务体系关键业务流程中的角色、与其他部门的工作接口,部门内部的工作流程。
风险控制措施描述下述主要