文档介绍：银行收支帐户托管流程详解
银行收支帐户托管流程详解
银行收支帐户托管流程详解
收支帐户托管流程详解
第一部分：业务办理流程图
委托人与我行签署《收支帐
户资银行收支帐户托管流程详解
银行收支帐户托管流程详解
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收支帐户托管流程详解
第一部分：业务办理流程图
委托人与我行签署《收支帐
户资本托管协议》
一
四
我行根据付款委托人、收款
委托人共同签署《终止协议
通知书》，终止托管
我行以委托人名义单设账
户，单独保留、独立核算，
并履行定期信息披露义务
二
三
我行根据付款委托人、收款
委托人共同签署的《委交付
款通知书》，办理资本划付
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第二部分：业务办理细节
一、业务职能
收支账户资本，是指基于完善信任体系、促进交易成立、需要引入第三方保留和监察的资本，不包括正常结算资本。所谓收支账户资本托管业务（收付通）是指由银行受收、付款委托人委托，负责保留收支账户资本并对资本使用情况进行监察和信息披露的一种财产托管业务。收支账户资本托管业务当事人包括付款委托人、收款委托人和托管人。
付款委托人是指委托托管人将资本有条件支付给第三方的企事业法人、行政单位、社团法人及自然人。
收款委托人是指履行与付款委托人约定的义务，并按约接受付款委托人资本的企事业法人、行政单位、社团法人及自然人。
二、协议内容
委托人与我行签署《收支帐户资本托管协议》，这里的委托人包括付款委托人和收款委托人。在协议中主若是明确委托人与托管人（也就是我行）之间的权利
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义务关系。
1、委托人的权利主要有以下几点：指定财产托管专户；明确托管资本利息归
属权；享有协议终止的倡始权。
2、委托人的义务主要有以下几点：签署协议时，向托管人出具《划款指令授
权书》；付款委托人应按协议将资本足额汇入（转帐、现金均可）托管帐户；在
资本解付时，付款委托人、收款委托人共同签署《委交付款通知书》；终止协议时，付款委托人、收款委托人共同签署《终止协议通知书》；准时足额向托管人支付托管手续费。
3、托管人的权利主要有以下几点：托管期限到期后，若委托人仍未提供《委交付款通知书》和《终止协议通知书》，托管人有权清除协议并将托管帐户内款项划回协议指定账户，在托管期限内该托管账户不提现。
4、托管人的义务主要有以下几点：托管资本汇入托管帐户后，向收款委托人出具《资本到账通知》；负责保留托管资本并按照《收支帐户资本托管协议》约定支付托管资本；在对《委交付款通知