文档介绍：毕业设计课题名称万鑫园酒店资金管理问题与改进方案姓名学号201008210223 所在院(系) 会计学院专业年级 D10 指导教师任纪霞职称讲师二O一三年五月二十五日目录[ 摘要] ………………………………………………………………………… 1 [ 关键词] ……………………………………………………………………… 1 一、万鑫园酒店实****简介…………………………………………………… 1 二、会计实****岗位描述……………………………………………………… 1 三、企业资产管理存在的问题……………………………………………… 1 (一)流动资金不足………………………………………………………………… 2 (二) 资产管理混乱………………………………………………………………… 2 (三)内部会计控制制度存在的问题……………………………………………… 2 (四) 管理模式僵化………………………………………………………………… 3 (五)私设小金库…………………………………………………………………… 3 (六)坐支现金普遍………………………………………………………………… 3 四、企业资产管理问题的改进措施………………………………………… 4 (一) 扩大企业融资渠道…………………………………………………………… 4 (二) 严格财务控制………………………………………………………………… 4 (三) 加强中小企业财会人员队伍建设…………………………………………… 4 (四) 引进职业经理队伍…………………………………………………………… 5 (五)公私分明……………………………………………………………………… 5 参考文献……………………………………………………………………… 5 万鑫园酒店资金管理问题与改进方案[ 摘要] 资金是垫支于社会再生产过程,用于创造新价值,并增加社会剩余产品价值的媒介价值。一些企业领导资金管理意识淡薄和没有资金时间价值观念。企业有钱时,不知如何规划使用,没有钱时就发愁,没有一种长期预算资金管理意识。在资金的整个循环过程中缺乏科学性和统一协调性,财务管理工作中没有充分考虑时间价值问题。现金流量是企业筹资、用资的关键。资金管理主要包括: 余额管理和资金流量管理。一些企业对资金管理认识不到位,片面性追求产量和产值。尤其是在当前世界金融背景下,企业应对产品开发和未来风险进行合理评估和日常监控,避免产品占用大量资金和投资于风险大的项目。[ 关键词] 资金;现金;会计一、实****企业简介万鑫园酒店是一家高档商务酒店。酒店地处柳泉路繁华地段, 酒店装修时尚高雅, 设施齐全,环境舒适。拥有跃层商务客房,酒店还配有豪华餐饮包厢、中西自助餐厅、会议厅、商务中心等,服务配套与娱乐设施一应俱全。酒店以“宾客至上,服务第一”为经营宗旨,采用了科学的经营机制和管理方法,不断追求卓越,得到了社会的认可二、会计实****岗位描述我实****的岗位是出纳。本岗位的职责负责监管酒店信贷债权的货币资金回收,加速资金周转,避免坏帐损失,及时反映债权的存在,落实清算工作,定期向上级准确无误地反映每月应收帐款的余额和结算情况. 审核应收帐帐单及相关资料,是否符合签单挂帐手续。审核结算有关资料,及时进行核对。随时与前厅、前台收银督导加强信息往来,了解客人结算情况,协助前台做好结算工作。三、企业资产管理存在