文档介绍：公司财务管理规定第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司治理中心财务治理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和治理要求，特制定本规定。
第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华明细账，并依照实物入库单、出库单登记账薄。第七章应收款项治理第二十五条本规定所称应收款项包括单位因场地租赁而发生的向场地租赁单位收取的场租收入和宣传费收入、职工个人往来欠款。第二十六条 财务人员应于每月底对应收款项进行清理核对，并向总经理及主管副总经理、经营部经理上报《应收账款明细表》。协助、催促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各应收款项予以催收、核查。经营部门收回的现金、支票要及时上交财务，由财务人员办理银行结算手续。第二十七条 职工出差、办公事需借现金周转的，本人填写借款单，经总经理批准后，赋予办理。长期欠款别还或挂账别清，别予办理新借款。 业务往来单位的业务人员特殊需要借款时，必须经领导审批接受后，由本单位有关人员代办，并负责收回借款。第二十八条 职工个人欠款应于出差回来、办完公事后五日内办理报销手续，没实用完的现金应退交财务。特殊事情，别得超过半月，超过半月在考绩工资中扣除本人20分。差旅费的报销由经办人员填写《差旅费报销单》，并附报销单据，交财务人员审核后，经相关
领导审批后方可报销。第二十九条 对于经营部、公司营业款结账工作程序1、经营部、公司与客户签订合同后，应在两个工作日内将合同原件交财务室备案。2、经营部、公司各自指派专人负责，依合同内容、金额登记备查簿，依照结款事情及时登记备查簿。3、月末由财务向总经理、主管经营的副总经理、经营部、公司提供本月及往常月份《应收账款明细表》。4、每周一经营部、公司将本周经营收入事情报主管副总经理及总经理。5、两个月未收回的款项由财务分别报各经营部门、主管副总经理及总经理，由主管副总经理或总经理指派专人限期催收，并相应扣罚相关部门的考绩分数。第八章合同治理第三十条经济合同是制约和规范甲乙双方经济行为的契约，凡公司与外单位发生的租赁、广告、演出等业务必须签订经济合同或协议。签订各类合同或协议必须遵守《合同法》，所列条款要科学严密。第三十一条各部室签订的经济合同，必须报总经理审批后加盖行政章生效；经营部、公司签订的会议或演出租赁协议，由经营部、公司负责人签注意见并加盖合同专用章后生效；审批后的合同或协议原件必须二日内交财务备案。第三十二条合同价款的支付和结算1、施工合同签订后，工程款按所签合同执行。工程进度款的支付，由施工方向公司该
项目负责人报送经工程项目监理签字认可的工程量和预算定额核算的工程价款结算表，算程序报主管领导批准后，由财务办理结算手续。待工程全部完工并验收合格后，脚审定值的3%—5%的工程质量保证金（期限很多于一年），其余款项进行支付。
按结按规定留
2、设备等采购合同的支付和结算。合同签订有预付款的按合同规定支付预付款，货到验收合格后，依照验收凭据，按合同规定办理结算手续，并留合同价款的3%—5%，期限很多于一年的质量保证金。第九章税务发票和内部票据治理第三十三条 票据及有关印章的保管1、财务要加强货币资金票据（发票、门票和电影票等）的治理，明确各种票据的购买、印制、保管、领用、注销，并设登记簿进行登记，防止空白票据的遗失和盗用。2、加强