文档介绍：Document number【AA80KGB-AA98YT-AAT8CB-2A6UT-A18GG】
商业保理公司融资管理规定
融资管理制度（暂行）
总则
为了规范公司融资活动的内部控制，降低融资成本，防范资金管理工作，发挥会计控制的作用。
业务部的主要职责包括：
（一）参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划，对项
目融资的可行性进行论证；
（二）负责结合保理项目情况提出资金需求和解决意见。
合规风控部的主要职责包括：
（一）对融资计划的可行性进行论证；
（二）审核融资合同或协议，全面揭示风险点,并提出控制措施；
（三）根据融资部提供的融资信息拟定融资合同或协议。
公司应确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制
约和监督。融资业务的不相容岗位包括：
（一）融资方案的拟订与决策；
（二）融资合同或协议的审批与订立；
（三）与融资有关的各种款项偿付的审批与执行；
（四）融资业务的执行与相关会计记录。
公司对融资业务建立严格的审批制度，明确审批方式、
程序和相关控制措施，规定审批权限、责任以及经办人的职责范围和工作要求。公司各项融资业务的审批权限:
（一）综合授信：原则上在公司银企合作范围内的银行办理。
（二）信贷融资及银行保理：单笔金额低于200万元（含）的融资，
需经公司评审委员会批准，单笔金额超过2000万元的融资，需经公司董事会批准；
（三）发行债券：公司发行债券，应提交总经理办公会审批，并由
董事会批准。
实施执行
融资部根据公司发展战略目标，结合年度经营计划和
财务预算，根据业务需求、现金流量等因素，编制年度融资计划。
年度融资计划作为年度财务预算的重要组成部分，应
与年度财务预算的编制相结合，详细说明以下内容：
（一）融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等；
（二）为融资提供担保的担保机构及担保内容（如有）；
（三）融资前后公司财务状况的变化及对未来收益的影响；
（四）其他相关内容。
业务部根据业务需要，分析长、短期资金缺口，提出
融资初步意见。融资初步意见应明确融资规模、融资用途、融资结构、融资方式和融资对象，并对融资成本预算、偿债计划制定、潜在风险评估以及应对措施等做出安排。
融资部根据资金需求情况和到期融资情况，于资金需
求时间或者融资到期前制定具体融资计划，寻找融资机构洽谈初步融资方案，并提前拟制初步融资计划和待选融资方案，详细说明以下内容：
（一）可选择融资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资成本、融资期限、资金用途、还款来源等；
（二）为融资提供担保的担保机构及担保方式（如有）；
（三）其他相关内容。
融资方案的选择应当比较各种资金筹措方式的优劣
和融资成本的大小，确定所需资金筹措方式。融资部应当对融资方案进行科学论证，不得依据未经论证的方案开展融资活动。重大融资方案应当形成可行性研究报告，全面反映风险评估情况。
融资方案应符合公司中长期战略发展规划，以满足
公司资金需要为宜，统筹安排合理规划，要权衡资产负债结构对公司运营、再融资或资本运作可能带来的影响，要慎重考虑公司偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。
融资部应根据当地金融机构分布、融资条件等因素，
原则上需要找两家或以上的融资机构进行商