文档介绍：: .
大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、
审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。
发行人应当建立健全股东投票计票制度，建立发行人与
股东之间的多元化纠纷解决机制，切实保障投资者依法行使
4收益权、知情权、参与权、监督权、求偿权等股东权利。
第十八条发行人会计基础工作规范，财务报表的编制
和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所
有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现
金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。
第十九条发行人内部控制制度健全且被有效执行，能
够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，
并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。
第二十条发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠
实、勤勉，具备法律、行政法规和规章规定的资格，且不存
在下列情形：
（一）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期
的；
（二）最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近
一年内受到证券交易所公开谴责的；
（三）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违
规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。
第二十一条发行人及其控股股东、实际控制人最近三
年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违
法行为。
发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在未
经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有
5关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情
形。
第二十二条发行人募集资金应当用于主营业务，并有
明确的用途。募集资金数额和投资方向应当与发行人现有生
产经营规模、财务状况、技术水平、管理能力及未来资本支
出规划等相适应。
第三章发行程序
第二十三条发行人董事会应当依法就本次发行股票的
具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事
项作出决议，并提请股东大会批准。
本次发行股票时发行人股东公开发售股份的，发行人董
事会还应当依法合理制定股东公开发售股份的具体方案并
提请股东大会批准。
第二十四条发行人股东大会应当就本次发行股票作出
决议，决议至少应当包括下列事项：
（一）股票的种类和数量；
（二）发行对象；
（三）发行方式；
（四）价格区间或者定价方式；
（五）募集资金用途；
6（六）发行前滚存利润的分配方案；
（七）决议的有效期；
（八）对董事会办理本次发行具体事宜的授权；
（九）其他必须明确的事项。
第二十五条发行人应当按照中国证监会有关规定制作
申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报。
第二十六条保荐人保荐发行人发行股票并在创业板上
市，应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具
专项意见。发行人为自主创新企业的，还应当在专项意见中
说明发行人的自主创新能力，并分析其对成长性的影响。
第二十七条中国证监会收到申请文件后，在五个工作
日内作出是否受理的决定。
第二十八条中国证监会受理申请文件后，由相关职能
部门对发行人的申请文件进行初审，由创业板发行审核委员
会审核，并建立健全对保荐人、证券服务机构工作底稿的检
查制度。
第二十九条中国证监会自申请文件受理之日起三个月
内，依法对发行人的发行申请作出予以核准、中止审核、终
止审核、不予核准的决定，并出具相关文件。发行人根据要
求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内。
发行人应当自中国证监会核准之日起十二个月内发行
股票，发行时点由发行人自主选择；超过十二个月未发行的，
7核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。
第三十条发行申请核准后至股票发行结束前，发行人
应当及时更新信息披露文件内容，财务报表过期的，发行人
还应当补充财务会计报告