文档介绍：银行承兑汇票业务

河北新发地农副产品有限公司融资部
银行承兑汇票业务即借助鉴别仪的“四个灯”来辨别票据的真伪。
1．放大灯：在放大灯下可观测到汇票正面的印刷纹路清晰连续，且纸张无涂改变色痕迹。同时，还可通过子母放大镜的子镜观测到汇票正面清晰连续的缩微文字。
2．短波灯：在短波灯下可观测到汇票背面的二维标识码在灯下呈淡绿色荧光反应。
3．长波灯：在条波灯下可以观测到在汇票表面无规则地分布着荧光纤维；汇票正面大写金额线有红色荧光反应；汇票的左上角印有红色的承兑行行徽，呈现桔红色；汇票字样右侧有暗记，为各行行徽（工行为“ICBC”字样），长波灯下呈淡绿色荧光反应。
4．水印灯：在水印灯下可以观测到汇票内部排列着黑白水印相间的小梅花，以及“HP”字样，一正一倒，一阴一阳的进行排列，位置不固定，定向不定位。

方案设计的基本思路及突出特点
基于公司市场项目融资，现阶段的项目融资、房地产开发融资、购房者按揭和后期经营性物业融资（固融）、商户租金贷等方式，除市场建设必需的资金外，公司账户有稳定的一部分资金闲置，需对这部分资金进行合理利用，创造效益。
本方案运用公司之前办理银行承兑汇票的经验及票据市场的特点，达到低企业的融资成本的目的。
方案设计思路：根据公司融资总量及资金阶段支付的特点，测算出账户闲置资金数量，通过不同资金阶段的总量，决定购买银承的数量。根据资本市场资金量波动导致银承价格受市场行情波动的情况，以及银承开据单位性质的不同，决定购买银承的价格，也就是贴现率。

最大限度地降低企业的融资成本、改善资产负债结构，同时确保简便，具有可操作性。
本方案的突出特点：
银承信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。
流通性强，灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让，也可以申请贴现，不会占压企业的资金。
票据支付，最大限度地减少对营运资金的占用与需求。
相对于贷款融资可以明显降低财务费用。

银承贴现方案
（一）什么是银行承兑汇票（简称银承）
银行承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
纸质银行承兑汇票的承兑期限最长不超过6个月，电子银行承兑汇票的承兑期限最长不超过1年。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。
（二）银行承兑汇票贴现业务特点
公司购买银承业务特点为一次购买可持有到期、可支付、可贴现，该业务能够解决企业临时性、长期性的资金闲置，利用银承价格有波动的特点，可逢低买入，持有到期、支付工程款或材料款、价格上涨后贴现。开展银承贴现业务，一方面，在保证资金安全的前提下，创造收益，降低财务成本；另一方面，为以后的融资业务综合开展奠定基础。
（四）银承市场现状：
在市场环境下，现代贴现业务主要由银行及投融资担保公司和私人经营。
银行贴现是正规途径，企业必须拿着票据并附带两家企业的贸易合同及增值税发票等备齐，并在贴现银行开户银行正常在2-3天把现金扣除贴息后打回企业在

该银行所开立的帐户上。
投融资担保公司因为也有机构监管，所以除了打款速度可以一天的话其他手续基本一致，并且投融资公司比起银行资金很有限。
民间发票私人贴票以手续简单和打款速度快（正常10分钟见票付款）来抢占市场份额，好多企业急需资金，也有无合同及足够的贴现发票。所以愿意交给私人高一点费用处理，并且私人还可上门服务，只要是票面的公司在签定完转让协议后，打公帐私人都可以极大的方便了企业的现金回流速度。
私人收到票后处理的方法有两种：（1）卖给银行，在经过私人的票据包装后和让利一部分给银行人员后，私人票据卖给银行，实力强的在两个小时后钱回到公帐户，再