文档介绍：1
学院后勤总公司财务管理办法
6
学院后勤总公司财务管理方法之相关制度和职责，学院后勤总公司财务管理方法为了切实加强财务管理,规范财务管理行为,确定财务管理在经济管理中的中心地位,发挥财务工作在经营管理工作中支票的使用,必需与所申请业务相符,未经财务室同意,不得挪作他用。(六)支票使用后,应准时到财务办理注销手续,最迟不得超过支票使用后3天。(七)应加强对库存现金管理,当日未支出的现金应准时送存银行,不得在办公室或不平安的地方存放。三、报、销、领款管理制度(一)每一笔经济业务,必需取得合法的原始凭证,须有经办人、验收人、单位负责人,总经理签字方能报销。(二)财务室工作人员要生疏有关财务制度,严格把关,每一笔业务,必需符合有关财务制度,手续齐全方可付款。(三)工资年终效益资金,由财务室每月按新规定的工资标准定时发放。年终效益资金依据效益,进行分类合理拉开支配档次,核定审批后发放。(四)临时工工资,各部门必需依据各工作岗位所签聘用合同,向财务室报临时工考勤表,由财务室统一制表审核,总经理审批后,由临时工本人到财务室领取工资。(五)特殊状况的嘉奖和其他业务款待费的支出(食、烟、酒、茶等)的支出,需经总经理批准后方能接待和报销,未经同意所发生的款待费一律不予报销。四、差旅费审核制度(一)因公出差者必需事先写出申请,由总经理批准方能办理借款手续。(二)出差借支的备用金,应由财务室依据实际需要进行核定。(三)出差归来后,必需在一星期内办理结算手续。(四)财务人员应按国家和学院规定的有关出差标准,进行严格审核,对于超标准部分,一律拒付。五、暂付款管理制度(一)应收款主要是在院内施工单位所用的水电费,校内外住户的水、电、暖费,全部经营类项目的收费、职工出差、工程款项预付、物资选购等款项。(二)财务开支必需遵循下列原则:、设备款、材料款等必需依据签订的合同协议支付。,必需持有相关的通知或总经理批准和报告。借款额必需严格把握在经费包干和规定的范围内。,必需贯彻专款专用原则,不得挪作他用,更不得用于个人借款。,总经理同意后,由财务室审核并办理暂付手续。,应收款项目,财务室要依据有关规定准时建立明细帐核算,统一票据管理和发放,加强平常监管力度,确保不漏项,做到应收尽收。(三)暂付款必需遵循下列报销时间:。,一般在10天之内结算。,以合同规定的到货之日计算,3日内办理验收手续。,依据应收款性质和规律,准时发出催款通知,经财务室催款无正值理由仍不结算者,财务室报请总经理,实行下列措施:(1)停止对该部门营运外的一切借款,要求部门负责人关心催款或收款。(2)经二次催款仍不结帐者,财务室扣发借款人或当事人工资。 (3)状况严峻者交学院有关部门处理。。六、票据管理制度(一)财务室应使用国家统一规定的各类合法票据(支票、收据、发票)。(二)经管人对购入的各类票据必需做好登记工作,使用单位应指定专人负责领用,用完后立刻上交财务室登记。(三)各部门未经特许,不得印制或购买任何