文档介绍：流动性风险管理存在哪些问题
流动风险管理是企业财务中的重要组成，对企业的生产经 营及资金使用效率等方面均起着很重要的作用，对企业流动风 险进行有效控制管理，需要建立完善的预警机制、全面预算机 制及内控制度等，同时还要拓展融资渠道及业务外包农村信用社的流动性状况。随着农村 信用社业务的不断拓展，资产证券化、金融衍生工具的逐步使 用和金融市场格局的变化，多元化融资渠道导致金融机构之间 债权债务关系错综复杂，不同市场间高度相关，流动性风险蔓 延速度加快，影响范围不断增强，仅仅依赖单个流动性指标的 良好表现已不能完全反映农村信用社面临的流动性风险状况。 此外，随着承兑汇票、保函等业务规模不断加大，表外业务对 农村信用社流动性的影响因素不断增加，单纯通过表内业务数 据监测流动性风险已不能全面反映农村信用社的流动性风险状 况。
潜在流动性风险客观存在
农村信用社资产业务单一，贷款户多、面广、额小， 存 款以定期居多，存贷比一般也不高，资产的流动性较强，几乎 没有流动性风险。但是，随着近几年农村信用社业务规模快速 增长，临时存款、保证金存款、以组织资金为目的的理财产品 增加，现代化支付业务在农村地区发展迅速，互联网金融、
P2P、民间借贷、移动支付、网上支付以及自助支付发展迅猛, 其负债的波动性在不断加大，传统的柜面资金头寸管理模式已 滞后于业务发展，加之受经济下行的影响，不良贷款率持续攀 升，农村信用社潜在流动性风险客观存在。
如何应对?
（一） 增强流动性风险管理意识
风险管理是银行经营的一个永恒的主题，不能有丝毫的懈 怠。在目前新一轮的全球金融危机、国内经济下行经济大环境 下，随着存款保险制度的出台、利率市场化步伐加速推进，利 率风险和流动性风险不断加大，尤其是金融同业的竞争日趋激 烈、息差空间明显缩小、互联网金融快速发展以及新巴塞尔协 议的实施，导致目前对农村信用社流动性风险管理的要求越来 越高。农村信用社要充分认识流动性风险特征的深刻变化，全 面提升流动性风险管理水平，增强流动性风险管理意识。要充 分认识到流动性不足会产生挤兑甚至倒闭，流动性过剩会压缩 信用社盈利水平，无法实现股东预期回报。在日常经营管理过 程中，要保证流动性风险管理政策与本金融机构总体发展战略 相一致、与财务实力相匹配。通过借鉴吸收国际、国内同行流 动性风险管理的先进经验，不断提升自身的流动性风险管理能 力，主动采取措施控制流动性风险。要正确处理好安全性、流 动性和盈利性的关系，在有效控制流动性风险的前提下实现银 行经营利润的最大化。
（二） 完善流动性风险管理内控系统
农村信用社应按照银监会《商业银行流动性风险管理指引》 的相关要求，在充分考虑本机构业务规模、性质和复杂程度等 实际情况的基础上，结合本机构经营战略、业务特点以及风险 偏好等情况，从强化监督与控制着手，完善流动性风险管理内 控体系，建立健全包括流动性风险承受能力、管理策略、政策、 程序、限额、应急计划等内容的制度体系。一是建立健全信用 社流动性风险管理体系，明确流动性风险管理各条线与部门职 能和责任，对流动性风险真正形成硬性约束，使监管部门的作 用能充分有效地发挥。二是建立流动性风险报告制度。成立流 动性风险管理领导小组、工作小组，对大额资金异动、存贷款 异常和流动性状况等方面的监测和预警情况建立及时