文档介绍：第3章客户信用调查管理
第三章客户资信调查
第七条客户资信调查是指公司财务、销售部门对客户的资质和信用状况所
进行的调查。
第八条客户资信调查的资料及内容主要包括:
1. 客户基本信息;(包括公司简介、公司章程、股权结构图、营业执照
复印件、税务登记证复印件、信用评级机构对客户的信用评级证书复印件、
银行评估的信用等级复印件等)
;
2. 主要往来结算银行帐户(包括公司全称、开户行、银行帐号等)
3. 过去三年的年度财务报告、审计报告及申请信用前最近一个月的财务
报告(包括资产负债表、利润表、现金流量表)
以上资料均应有客户盖章。
4. 该客户的过往业务记录(近三年在我公司的发货、回款情况及是否有
不良信用记录);
5. 其他需要调查的事项。
第九条客户资信资料可以从以下渠道取得:
1. 向客户寻求配合,搜集有关资料;
2. 对客户的接触和观察;
3. 向工商、税务、银行、中介机构等单位查询;
4. 财务、销售部门所存客户档案和与客户往来交易的资料;
5. 委托中介机构调查;
6. 其他。
第十条财务部销售会计负责对报送来的客户资信资料和《客户信用调查
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北京探路者户外用品股份有限公司内控制度客户信用管理办法
评定表》进行审核,重点审核以下内容:
1. 客户提供的相关资料之间有无相互矛盾;
2. 本公司或本公司的分公司及子公司与该客户的过往业务往来情况是否
准确;
3. 分析客户的财务报告并做出判断;
4. 该客户的过往业务信用记录是否准确;
5. 其他需重点关注的事项。
第十一条《客户信用调查评定表》要求至少每年度全面更新一次。期间如果
发生变化,应及时对相关资料进行补充修改。
第十二条客户部门信用评级的调查内容包括:走访客户,实地查看经营场
所和设施状况,了解客户经营管理及财务状况,收集、整理、分析财务报表
和信用记录等相关资料,根据调查情况和财务分析撰写信用等级评级报告。
评级报告主要包括:客户资信调查、财务分析、综合评价和信用等级初评结
果等内容。
第10条客户信用调查渠道。
销售部根据业务需要,提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对客户进行信用调查。
(银行)调查。
。
。询问同事或委托同事了解客户的信用状况,或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。
。即销售部业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息,将相关信息提供给财务部,财务部分析、评估客户企业的信用状况。销售业务员调查、收集的客户信息应至少包括以下内容,如下表所示。
销售业务员对客户进行信用调查用收集的客户信息列表
客户信息项目
主要内容
基础资料
客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其企业组织形式、开业时间等
客户特征
企业规模、经营政策和观念、经营方向和特点、销售能力、服务区域、发展潜力等
业务状况
客户销售业绩、经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、与本企业的业务关系及合作态度等
交易现状
客户的企业形象、声誉、信用状况、销售活动现状及优劣势、交易条件、出现