文档介绍：财务审计整改措施方案优秀
财务审计整改措施方案优秀导读：我根据大家的需要整理了一份关于《财务审计整改措施方案优秀》的内容，具体内容：企业财务审计的目的是揭露和反映企业资产、负债和盈亏的真实情况，查处企业财务收支中各种违法违规三峡工程竣工财务决算时未单独确认固定资产。
审计指出上述问题后，三峡集团对上述职工周转房资产进行了会计处理，单独按净值确认资产并调整相关会计账目。

，导致 2022 年少计长期股权投资万元。
审计指出上述问题后，该公司已调整相关会计账目。
年，三峡集团为职工购买经济适用房垫款万元，因部
分房屋未售出，截至 2022 年底尚有万元垫款未收回。
审计指出上述问题后，三峡集团已组织相关部门进行清理，尽快收回垫支款项。
年至 2022 年，三峡集团为职工支付住宅物业管理费用万元。
审计指出上述问题后，三峡集团已收回为职工支付的住宅物业管理费用。
(二)对外投资、招投标管理等方面存在的问题。
年至 2022 年，三峡集团在可行性研究不充分的情况下，亿元建设两座抽水蓄能电站。两项目当前处于停滞状态，面临损失风险。
审计指出上述问题后，三峡集团采取与地方政府加强沟通协调、控制工程造价等措施降低投资风险，并计划对其中一个电站项目以整体移交方式收回前期投入成本。
年至 2022 年，三峡集团参股投资建设的陕西蒲城二甲醚项目和云南先锋煤化工项目，均未经发展改革委核准。

审计指出上述问题后，三峡集团正在积极敦促相关项目控股单位补办核准手续。
年至 2022 年，三峡集团超出国家规定的标准，多支付招标代理费万元。
审计指出上述问题后，三峡集团制定了《招标代理取费标准》，要求自2022 年起招标代理费用统一按国家规定的标准执行。
年至 2022 年，三峡集团合同金额为亿元的 7 项机电设备采购招标活动不规范，未进行公开招标;部分项目存在评标过程不够规范、通过内部关联交易直接委托给子公司、部分附属项目被违规转包或分包等问题。
审计指出上述问题后，三峡集团进一步加强了招投标管理，制定了《三峡枢纽建设运行管理直接委托项目管理办法(试行)》，对关联交易直接委托项目等实施严格监管。
(三)内部管理存在的问题。
年，三峡集团在整体上市过程中，资金安排不当，导致部分贷款资金投向低收益理财产品，增加了集团整体财务费用亿元，并存在直接指定中介机构、中介费用支付依据不足、重复聘请财务顾问公司等问题。
审计指出上述问题后，三峡集团已采取建立"资金日报管理系统"等措施，并修订完善了中介机构选聘管理办法。

年至 2022 年，所属三峡财务公司违规向不符合贷款条件的企业累计发放贷款亿元，截至 2022 年底贷款余额为亿元。
审计指出上述问题后，三峡财务公司已收回贷款 15550 万元，并计划严格按期或提前收回其余贷款。
，标准不具体。
审计指出上述问题后，三峡集团已向职工代表大会报告领导人年度职务消费情况，正在制定集团公司领导人职务消费范围及标准，实行年度预算管理。
2022 年底，三峡集团及其所属 24 个单位在 22 家银行的 94 个分支机构开设银行账户 231 个，资金存放比较分散。
审计指出上述问题后，三峡集团组织对银行账户进行了清理，已撤销银行账户 69 个，其余账户正在清理之中。
，2022 年管理层级达到 5 级。3 级以下子公司24 家，占 %，不利于实施有效控制。
审计指出上述问题后，