文档介绍：**** 有限公司
关于“在建工程***
”建设情况的审计报告
内审字[20**]*号
基建部：
根据工作安排，审计部于**年*月*日-*日对在建工程***的建设情况进行了现场审计，现形成如下审计报告。
一、审计项目**** 有限公司
关于“在建工程***
”建设情况的审计报告
内审字[20**]*号
基建部：
根据工作安排，审计部于**年*月*日-*日对在建工程***的建设情况进行了现场审计，现形成如下审计报告。
一、审计项目概况
该项目由***建设股份有限公司中标承建，合同金额**万，合同工期*个月，自*年*月*日-*年*月*日。
项目由公司委托**监理咨询有限公司进行监理，监理费用同**新厂区项目：施工合同金额X**%。
本次专项审计主要涉及项目现场管理、各参建方档案资料、项目进度质量造价控制、建设手续办理等事项。审计目的主要是查看项目进展状态，了解各参建方对项目的管理情况，为即将开工的建设项目预防管理风险。
二、审计依据
建设项目有关法律法规、行业标准、《公司工程项目管理办法》，建设工程施工合同等。
三、审计发现的问题
监理单位与施工单位现场实际管理人员与合同要求严重不符。
项目经理、技术负责人、总监、总监代表作为项目主要管理人员均长期不在现场，现场监理员更换频繁。基建部现场管理人员也不固定，且职责权限不清。
工程进度严重滞后，实验设备到场1年达不到安装条件。
本项目作为**资质申请的必须条件立项建设，实验设备
**年*月已到公司，已支付设备款**万元，基建支付**万元建设资金， **新厂区生产资质申请现场审查在即，至今达不到设备安装条件，无法投入运行。
项目管理资料缺陷错误多。
施工单位编制不严谨，监理审核不仔细，基建部签字不审核，造成项目管理记录资料多处明显错误；施工日志与监理日志记录都有疏漏，不能准确如实记录项目当日施工情况。
材料设备重要节点验收程序不合规。
项目主要材料设备进场、隐蔽工程及重要节点均未根据《工程项目管理办法》组织内部相关部门验收。
项目变更签证全部没有办理。
现场资料显示截至**年*月份施工方共提报*项涉及变更的工作联系单，均没有基建部书面处理意见。涉及隐蔽工程的现场变更签证内容、范围是否明确、清楚，签证数量是否准确均已无法核实，将直接影响项目造价的准确性。因非施工方原因造成的工期延误应办理签证手续方可予以顺延，没有提供任何工期延期手续，也没有违约考核。
未吸取新厂区未批先建教训，建设手续办理严重滞后。
项目**年*月开工后才开始办理建设手续，**年*月*日办理出规划许可，**年*月*日办理出施工许可，这期间质监部门不予配合阶段验收，难以进行下一步施工，对企业形象的社会影响和建设成本管控都带来潜在的风险。
四、审计结论
项目目标控制严重偏离计划，未能及时发挥投资效益，造成投资浪费。
基建部不能有效控制项目前期规划及实施进度，项目建设手续办理严重滞后，对该工程现场管理力度不够，过程质量控制不合规，造价管控缺失，项目延期一年多没有分析出原因及各方应承担的责任。
监理单位不能尽职履行监理职责，监理人员更换频繁且无证上岗，施工资料审核不严谨，没有真正起到监理作用。
施工单位没有