文档介绍：项目车辆使用管理规定
为增强处目车辆管理，提升公事用车的效率，节俭项目公事用车花费开销，特拟订本规定。
1、项目车辆
1）项目车辆包含项目职工上、下班班车和商务用车；
2）项目上、各项财务制度的履行状况，并订正落实。
（二）财务基本管理制度
1、会计年度自每年的一月一日起，至当年的十二月三
十一日止。
2、会计凭据、会计账簿、会计报表和其余会计资料必
须真切、正确、完好，并切合会计制度的有关规定。
3、财务工作人员办理睬计事项一定填制或获得原始凭
证，并依据审查的原始凭据编制记账凭据。会计、出纳员记
账，都一定在记账凭据上署名。
4、财务工作人员应依据账簿记录编制会计报表上报总
经理，并报送有关部门。会计报表每个月由会计编制并上报一
次。会计报表须有会计署名或盖章。
5、财务工作人员应付本项目推行财务监控。
财务工作人员对不真切、不合法的原始凭据不予受理；
对记录不正确、不完好的原始凭据予以退回，并要求改正或
增补。
6、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，
应实时向主管领导或总经理做书面报告，并恳求查明原由，
作相应的办理。
财务工作人员对上述事项无权自行做出办理。
7、财务工作应该成立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保存及收入、花费、
债权和债务帐目的登记工作。
8、财务审计每季一次。审计人员依据审计事项推行审
计，并做出审计报告，报送董事会。
9、财务工作人员调换工作或许辞职，一定与接收人员
办清交接手续。
（三）支票管理制度
1、支票由出纳或总经理指定专人保存。支票使用时须
有“支票领用单”，经总经理赞同署名，而后将支票按赞同
金额封头，加盖章章、填写日期、用途、登记号码，领用人
在支票领用簿上署名备查；
2、支票付款后凭支票存根，发票由经手人署名、会计
查对(购买物件由保存员署名)、总经理审批。填写金额要无
误，达成后交出纳人员。出纳员一致编制凭据号，按规定登
记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注
销；
3、财务人员月尾清账时凭"支票领用单"转应收款，发
薪资时从领用人的当月薪资中扣还，当月薪资扣还不足，逐
月延扣下月的薪资，领用人完美报账手续后再作补发薪资处
理；
4、关于报销时欠缺的金额，财务人员要实时催办，到
月尾按第二十一条规定办理。
5、项目财务人员支付(包含公私借用)每一笔款项，不
论金额大小均须总经理署名。总经理出门应由财务人员想法
通知，赞同后可先付款后补签。
（四）现金管理制度
1、项目能够在以下范围内使用现金：
1）职职薪资、津贴、奖金；
2）个人劳务酬劳；
3）出差人员一定携带的差旅费；
4）结算起点以下的零星支出；
5）总经理赞同的其余开销。
钱款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经
理确立。
2、除本规定第十八条外，财务人员支付个人款项，超
过使用现金限额的部分，应该以支票支付；确需全额支付现
金的，经会计审查，总经理赞同后支付现金。
3、项目固定财产、办公用品、劳保、福利及其余工作
用品一定采纳转帐结算方式，不得使用现金。
4、平时零星开销所需库存现金限额为2000元。超额部
分应存入银行。
5、财务人员支付现金，能够从项目库存现金限额中支
付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐
支)。
因特别状况确需坐支的，应预先报经总经理赞同。
6、财务人员从银行提取现金，应该填写《现金领用单》，
并写明用途和金额，由总经理赞同后提取。
7、项目职员因工作需要借用现金，需填写《借钱单》，
经会计审查；交总经理赞同署名后方可借用。超出还款限期
即转应收款，在当月薪资中扣还。
8、切合本规定第十八条？的，凭发票、薪资单、差旅
费单及项目认同的有效报销或领款凭据，经手人署名，会计
审查，总经理